有效防范组织运营风险——现代内部审计的增值路径.pptx

;教学大纲;; 四川安县桑枣中学是一所很普通的初级中学,学校所在地安县紧临着地???最为惨烈的北川，学校外的房子百分之百受损，但是，地震发生的时候，全校师生，2200多名学生，上百名老师，从不同的教学楼和不同的教室中，全部冲到操场，以班级为组织站好，用时1分36秒! 我们必须向创造这一奇迹的风险管理专家—该校富有责任感与危机意识的叶志平校长致以崇高的敬意! ; 叶志平说，他的理想其实很简单，就是真正实现“跨进校园，走进平安”，孩子们来了学校,我们有责任保护他们的安全，就算我不是校长,我还是个教师;不是教师,我还是个有良心的人；责任高于一切，成就源于付出；勇于承担责任,是一个人行事的最高原则,我按程序做事,将细节做得精致,体现高贵与品质。 ;1、上世纪80年代中，那栋楼建设时，学校没有找正规的建筑公司，断断续续地盖了两年多，到后来，没有人敢为这栋楼验收； 2、灯泡各式各样，参差不齐，教室本应雪白的墙上，只有底灰，什么都没有； 3、厕所楼的建筑质量很差，污水锈蚀了钢筋； 4、楼的楼板缝中填的不是水泥，而是水泥纸袋； 5、水泥栏杆只有85厘米高,而且大幅度晃动,根本起不到保护作用，砖栏杆华而不实、很沉重、易倒塌； 6、楼外立面贴的大理石易脱落； 7、学校过道人多涌挤，易踩踏。 ; 叶志平分析认为，教学楼不建结实，早晚会出事，出了事，没法向娃娃家长交代；不是没有见过出事的学校，有的学校墙没弄结实倒塌砸到学生，有的学校组织不好，造成学生踩踏事故。;1、把与这栋新楼相连的一栋厕所楼拆除了，怕建筑质量不高的厕所楼牵连同样质量可疑的新楼，要求施工队重新在一楼的安全处搭建了厕所； 2、找正规建筑公司，重新在板缝中老老实实地灌注了混凝土； 3、砸烂水泥栏杆,在墙面上打孔,焊入1.1米高的钢管； 4、将整栋楼的22根承重柱子，按正规的要求，从37厘米直径的三七柱，重新灌水泥，加粗为50厘米以上的五零柱，每根柱子直径加粗了15厘米； 5、让施工者每块大理石板都打四个孔，然后用四个金属钉挂在外墙上，再粘好； 6、从2005年开始，每学期要在全校组织一次紧急疏散的演习； 7、“适当的时间与适当的位置”； 8、集体开会时，他不允许学生拖着椅子走，要求大家必须平端椅子。 ;1、地震波一来，老师喊：“所有人趴在桌子下！”学生们立即趴下去； 2、老师们把教室的前后门都打开了，怕地震扭曲了房门； 3、震波一过，学生们立即冲出了教室，老师站在楼梯上指挥； 4、地震发生后，全校师生，2200多名学生，上百名老师，从不同的教学楼和不同的教室中，全部冲到操场，以班级为组织站好，用时1分36秒，无一伤亡； 5、大地震中，最为担心的那栋他主持修理了多年的实验教学楼没有塌，教学楼的大理石面，没有一块掉下来。;1;1.指导思想与工作原则;2.核心问题与优化重点; （二）优化重点 ——重点关注信息输入阶段、处理阶段与输出 阶段各要素的分析和比较。;;4.优化增值一：提高流程效率;模拟耗时比较;4.优化增值二：优化控制结构;1;;;2.风险识别与评估 ;;;3.风险应对;;同期跟踪项目 的风险描述;4.信息与沟通 ;4.信息与沟通 ;4.信息与沟通 ;4.信息与沟通 ;4.信息与沟通 ;1;5.监控;6.参与的主体、角色与关系;角色关系表;6.参与的主体、角色与关系;采购过程风险识别与防范;采购立项管理;采购预算管理;采购执行活动;采购执行活动;采购执行活动;采购执行活动;;资金支付管理;质量反馈管理;报废或残余物资管理;预算的本质与风险防范;预算的源头——作业需求;预算的目标——价值维度;预算的分类控制流程;预算管控风险与应对;1.投资项目申报表 2.设备选型会议记录表 3.采购准备会议记录表 4.项目效果评价表 5.动因复核评价表 6.预算执行评价表 ;预算与组??战略;预算与组织战略; 谢 谢！