大唐河南发电有限公司巡察审计问题整改销号管理办法.docx

第 PAGE1页 共 NUMPAGES9页 附件 大唐河南发电有限公司 巡察审计问题整改销号管理办法 总 则 第一条 为进一步发挥巡察和审计监督作用，落实整改主体责任，规范巡察和审计问题整改销号流程，推动问题彻底解决，深化巡察审计成果运用，特制订本办法。 第二条 本办法依据《中国大唐集团公司党组关于贯彻落实中央巡视工作规划（2018—2022年）的实施意见》（大唐集团党〔2018〕43号）、《中国大唐集团公司党组关于组织开展巡察工作的指导意见》（大唐集团党〔2018〕48号）、《大唐河南发电有限公司党委2018-2022年巡察工作规划 》（大唐豫电党〔2018〕72号）、《大唐河南发电有限公司内部审计管理办法》（大唐豫电审〔2014〕60号）和《大唐河南发电有限公司审计意见落实和成果运用管理办法》（大唐豫电制〔2017〕695号）等相关制度要求，结合公司实际制定。 第三条 本办法所称巡察审计问题是指公司党委内部巡察、公司内外部审计机构和上级单位审计发现的问题。 第四条 本办法所称整改销号是指被巡察、审计单位按照上报的巡察、审计整改方案所规定的时间节点，对巡察审计问题进行逐项整改，并按规定程序到公司本部对口业务部门进行闭环销号。 第五条 本办法适用于公司本部各部门和所属各企业。 主要职责 第六条 公司本部各部门对基层企业对口业务范围内巡察审计问题的整改和销号负有管理指导、督促落实的责任，对于基层解决有难度的问题要认真研究，应及时沟通，及时向公司分管领导汇报。对巡察审计问题整改完成情况和整改成效负有审核把关的责任。 第七条 公司监察审计部对巡察审计问题整改销号负有督促协调和监督检查的责任，定期通报问题整改落实情况，并负责已销号问题的归档管理。同时，监察审计部应通过“回头看”等方式对巡察审计问题整改情况进行监督检查，年终对企业整改落实情况进行考评。 第八条 被巡察、审计企业党政主要负责人分别为巡察、审计问题整改销号第一责任人，被巡察企业党委对巡察整改负主体责任。被巡察、审计企业应加强组织领导、全面推进巡察审计问题整改落实，确保整改实效，提升管党治党水平，推动企业发展。对应销号未销号的事项，企业党委会应予以研究和解决，对其整改责任部门和责任人进行经济考核。 第九条 被巡察、审计企业相关职能部门负责巡察审计问题的整改和销号的具体工作，就本部门问题整改落实情况，应定期向河南公司对口部门进行报告。 第十条 被巡察、审计企业监察审计部负责整改销号督促和协调工作。根据巡察审计问题整改方案、整改落实情况，负责建立问题整改台账；每月向企业主要负责人汇报整改销号情况，年终汇总梳理巡察审计问题整改完成情况；定期向河南公司监察审计部报告本企业巡察审计问题整体进展及完成情况。 第十一条 公司本部各部门及所属企业应坚持问题导向和标本兼治，加强对巡察、审计问题的综合分析，总结问题规律，深挖问题根源，查找管理漏洞，优化业务流程，完善制度体系，健全体制机制，深化巡察审计成果运用。 第十二条 被巡察、审计企业就巡察审计问题整改落实情况，采取适当的方式进行公布，接受广大干部职工的监督。 第三章 整改销号程序 第十三条 巡察、审计问题整改销号实行专业负责制，由公司本部对口业务管理部门对问题整改进行督导，对整改成效进行把关，核实问题整改完成后，进行销号。 第十四条 被巡察企业接到《关于巡察反馈的意见和建议》之日起一个月内1个月内，被审计企业接到《审计问题整改销号清单》之日起15天内，结合企业实际，制定整改方案，对反馈的巡察审计问题逐项明确分管领导、责任部门、整改责任人和整改完成时间，制定具体的切实可行的整改措施，巡察整改方案并上报河南公司监察审计部党委巡察工作办公室。，审计整改方案上报河南公司监察审计部。对于巡察问题，被巡察企业还应在2个月内将上报《巡察整改落实情况报告》和《 党政主要负责人组织落实情况报告》报河南公司党委巡察工作办公室。。 第十五条 巡察、审计问题落实整改的时间不应超过整改方案所规定期限。因历史遗留、整改难度较大等特殊原因，逾期未完成整改事项，根据不同性质，执行以下备案措施： （一）集团公司及相关监管部门审计发现问题。被审计企业于整改时间期满前一个月提供书面说明，经公司对口业务部门核实原因并签字确认后，交公司监察审计部备案。 （二）公司内部巡察、审计发现问题。被巡察审计企业于整改时间期满前10日提供书面说明，经公司对口业务部门核实原因并签字确认后，交公司监察审计部备案。 第十六条 在规定期限内完成整改的问题，被巡察、审计企业就整改完成情况，征求河南公司对口业务管理部门意见，撰写《党委巡察整改工作单项问题总结报告》、《审计问题整改销号单》（见附件1、2），并附相关支撑性证明材料。《党委巡察整改工作单项问题总结报告》