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城市商业银行对中小企业贷款的可行性分析与风险防范 　　摘要：由美国次贷危机引发的金融危机已经在全球蔓延，我国也正在遭受着它的负面影响，其中中小企业受到了很大冲击，许多中小企业面临着因资金链断裂而破产的危险。城市商业银行的主要客户群是中小企业，对中小企业的信贷融资是城市商业银行发展的需要。然而中小企业与大型企业相比。在经营规模、管理方式、市场空间等方面有显著的差异。因此对其信贷风险的控制既要遵循贷款风险管理的原则。同时也必须适合中小企业的经营特点。 　　关键词：银行；中小企业；贷款风险 　　中图分类号：F832.33　文献标识码：A　文章编号：1001-828X(2011)01-0180-02 　　 　　一、前　言 　　 　　不论在发达国家或在发展中国家，中小企业都是一国经济的重要组成部分，在吸收就业、稳定社会、活跃经济等方面发挥了重大作用。中小企业具有数量优势、效率优势、市场优势。为中小企业发展提供积极的金融支持，既是城市商业银行发展的必然之选，也是中小企业发展的必然要求。许多中小企业都正处于创业发展阶段，迫切需要资金的支持。商业银行贷款是它们最渴望的资金来源，如果商业银行能在这个时候给中小企业提供融资，建立长期坚实的合作关系，随着中小企业的发展壮大，商业银行也将从中获利。我国很多城市商业银行在成立之初，即从自身的经营特点和资金实力出发，将目标客户群锁定为中小企业，提出了“立足本地，服务中小企业”的战略方向。在江浙，无论是大型国有商业银行、全国股份制商业银行，还是地方性的城商行、农商行和农信社，各家银行在宏观调控从紧信贷的形势下，并没有忽视对中小企业贷款。来自银监会的最新统计数据也支持了这一观点。 　　 　　二、城市商业银行开展中小企业贷款的风险分析 　　 　　(一)中小企业自身的缺陷造成的信贷风险 　　1.中小企业生产规模小、资金短缺、抗风险能力弱。一些中小企业由于生产技术水平低、产品开发能力差、产品档次低、管理水平落后、人才缺乏等问题，在生产竞争中经不起原材料及产品价格的波动，经营风险很大，经常面临亏损甚至破产的风险。中小企业经营效益不佳必然导致其信用等级下降，影响到银行资金的安全性。 　　2.银行与企业之间信息不对称。企业的财务和经营信息是银行贷款的重要依据，然而银行和中小企业之间存在着严重的信息不对称。绝大多数中小企业财务管理制度不规范，缺乏精通财务会计业务的专业人员。另外，由于企业管理者素质不高，中小企业经常出现使用假造的供货合同、资信证明、财产证明来骗取银行贷款的现象。再者，中小企业遍布城乡，涉及各行各业，情况复杂，银行难以对其信息进行全面细致的了解，从而给银行贷款带来极大风险。 　　3.信用意识淡薄。一些中小企业借企业所有制改革之机，逃废银行贷款。企业改制是中小企业优化和发展的主要途径之一，中小企业通过成立有限责任公司、兼并、重组、合资等形式，使资本短期内集聚，企业规模迅速扩大，产生规模效益，这一方面有利于中小企业的快速成长，同时效益不佳的企业被淘汰出局，从而实现资源的优化配置。但一些中小企业借改制之名，行逃债之实，给商业银行带来严重损失。 　　4.中小企业可用来抵押担保的合格资产较少。商业银行一般要求企业以厂房、设备等固定资产作抵押发放贷款，而我国中小企业，特别是民营中小企业在经营发展过程中大量采取挂靠集体、合资合作经营的方式，不同程度地存在着机器、设备、房屋等固定资产所有权和土地使用权不明确的问题，或是固定资产积累较少，很难符合担保或抵押的条件，从而限制了银行对中小企业发放贷款。 　　(二)城市商业银行自身问题 　　1.内部管理制度不完善，缺乏系统的风险控制机制。城市商业银行市场性信贷风险控制制度的建设上十分落后，没有建立一套能够有效控制市场性信贷风险的风险评估、监控、规避、预防、分散、转移和补偿机制。尤其表现在：缺少企业信用评级制度，使信贷资金流向低劣客户；缺乏有效的风险监控措施，使企业有了违规使用资金、采取各种手段逃废银行债务的可乘之机，给银行造成了极大的损失；缺少风险预警系统，使得风险不能被及时的发现并给予化解；在风险分散方面缺少可以分散风险的金融工具，分散渠道单一。 　　2.信贷管理观念存在误区。当前在商业银行实务操作领域广为流行的若干观念存在着一定的偏差，对银行信贷资金的安全产生了一定的负面影响。一是“贷款有担保就没有问题”，即发放贷款时关注抵押、担保更胜于对借款人本身偿还能力的关注。现实中的贷款，大部分都落实了抵押，但抵押物由于其专用性过强，处理程序复杂，导致处置困难，价值也远远低于抵押值。二是“能还息就是好贷款”。这种贷后管理中流行的思维方式存在很大的片面性。一方面还息来源需进行认真分析，要看还息是来自正常业务收入，还是不固定的投资收益；是企业经营利润还是他