合同付款管理指引.docxVIP

文档仅供参考 文档仅供参考 XX-03合同付款管理指引 目的 为规范中化XX置业（XX）有限公司（以下简称“XXXX”）开发项目整个付款计划流程的合理化, 通过合同付款管理保证项目款项支付的手续完备, 加强对资金成本的控制及使用的合理性, 特制定本管理指引. 适用范围 本指引适用于XXXX公司. 定义 合同付款的管理：包括资金计划、合同付款的审批、确认、扣款以及合同尾款的支付管理. 职责 成本管理部 依据工程进度计划和合同付款条件制定并提交月度资金计划和年度资金计划. 依据合同付款计划约定内容审核承包单位所呈报的付款申请及与之相对应的计算清单等付款资料. 负责审核各类扣款金额. 负责质保期满后的尾款支付审核. 合同执行部门 负责审查合同实际执行情况与付款节点的符合性, 监控付款过程中存在的超支超付风险. 对存在质量缺陷进行核查并提出扣款或暂缓支付的书面意见. 负责扣款项目的经办. 负责本部门负责的合同付款申请及组织付款审批工作. 负责保修期满后尾款的审查. 财务管理部：按照公司相关管理规定负责各类合同付款的流程审核及支付工程款. 管理规程 工程类合同付款 工程类合同预付款支付 工程及HSE管理部（合同执行部门）负责在合同签订后根据合同约定办理预付款支付手续, 通知承包商将发票交至财务管理部,由工程及HSE管理部经办人在ERP系统发起预付款申请流程,经成本管理部审核后, 财务管理部向承包商付款. 合同约定有预付款保函的, 工程及HSE管理部应在收到承包商预付款保函及履约保函后办理预付款支付手续, 预付款保函及履约保函正本需交财务管理部出纳员保管, 复印件作为办理支付申请的附件. 合同约定有其他特殊条件的, 工程及HSE管理部须提供特殊约定条款已满足要求的材料, 作为办理支付申请的附件. 工程类合同进度款支付 工程及HSE管理部（合同执行部门）负责工程类合同进度款支付手续的办理工作. 工程进度款报审填办《工程进度款报审表》（附件：XX-03-B01） 承包商按照工程实际进度及合同条款的规定提出书面的付款申请. 内容包括：付款的合同依据、累计已付款总金额、已完成工程量的计算清单. 承包商的付款申请书需要盖章及项目经理签字. 承包商须于每月30日, 将中期付款申请资料报送合同第三方单位如总包（如有）及监理；付款申请内的工程完成进度, 按截止至该月30日的完成进度计算. 合同第三方单位（如有）及监理次月3日前完成审核工作, 将所有中期付款申请资料及审核意见报送工程及HSE管理部；工程及HSE管理部次月6日前完成审核工作并签署意见报送成本管理部；成本管理部组织造价咨询公司于次月9日进行现场形象进度核查, 造价咨询顾问付款审核报告次月12日前报送成本管理部；成本管理部次月15日前完成审核签署意见转交工程及HSE管理部；工程及HSE管理部根据成本管理部的审核签署意见次月18日前在ERP系统完成付款流程的发起, 同时通知承包商将发票于次月30日前交至财务管理部（注：上述日期如遇休息日则顺延）. 工程监理审核已完成的施工形象进度, 工程及HSE管理部进行确认并在《用款申请单》上签署意见, 对涉及工程扣款、缓付及罚款, 监理及工程及HSE管理部要进行说明. 造价咨询顾问及成本管理部负责审核工程合同付款额度. 造价咨询顾问需向成本管理部提交中期付款建议估值, 由公司成本管理部核准. 所述进度复核纯为中期付款目的而进行, 并不影响按合同需进行的各项日常工程进度复核、检查及汇报, 也不意味着执行工程验收. 若当期完成工程内存在质量缺陷, 监理及项目工程及HSE管理部需将有关资料最迟于每月27日报送至成本管理部. 存在质量缺陷的工程属于未完成工程, 中期付款内不能支付任何款项. 但所述质量缺陷是指完全或可能不能满足技术规范要求的缺陷, 并不包括在满足技术规范要求前提下的一般正常发生及在后续工程中可以修复的缺陷. 承包商在中期付款申请内可以包括变更签证增减帐, 但需成本管理部审核确认金额后才可付款. 工程款支付管理流程见《工程款支付管理流程图》（附件：XX-03-B02）. 采购合同支付 采购合同款支付的主要依据有：合同正式文本、授权合同签订委托书、合同评审表、用款申请单、验收记录、入库单、发票、有关采购合同的补充协议等. 采购合同款一般采用货到付款方式. 工程及HSE管理部（或合同执行部门）负责组织并办理支付采购合同款所需的手续, 流程同工程类合同支付流程, 参见5.1条, 同时须另附如下资料. 对于不需要安装的采购付款, 由供应商将“物资到货验收记录”及“货物交接单”作为《工程进度款报审表》的附件一并提交. 对于需要安装的采购付款, 供应商还须另附“物资安装验收记录”, 或合并提交“物资到