采购制度 microsoft word 文档.docVIP

采购制度 为加强采购业务工作管理，做到有章可循，预防采购过程中的各种弊端，降低采购成本，提高采购业务的质量和经济效益，特制订采购管理制度，本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）或劳务（技术、服务等）的采购。 采购流程：采购计划→筛选（性价比）→订货→付款→取得发票→验货→交付入库 一、采购员购买材料时要有领料部门填制的采购计划单，经分管领导审批。采购计划单一式二份，一联存根，采购员自行留存备查，二联财务（采购员办理正式入库时出据给保管员，并做为报账的票据附件。 二、比价采购管理，公司长期采购的大宗性原辅物料及办公用品原则上应选择不少于三家供货商，通过对供货材料的质量等级、价格、折扣、付款条件、到货时间等长期综合评价后，确定为长期供应商，特别在选择供应商时价格与发票的开据应重点考虑，在同等价格下选择能开据增值税专用发票的供应商合作。在采购合同签订前先进行合同评审，采购部门及相关人员应将合同报送相关部门，评审通过后方可执行。采购的货比三家采购管理制度，可实现采购的“四优：即质量优惠、价格优惠、供应优惠、付款条件择优。为公司节约成本，为生产运营做好供应准备。 三、采购员报账时要有正规发票、入库单（或直接材料领用单、固定资产交接使用单、低值易耗品入库单）、质量验收报告单、购货合同等，单据收齐方可报账，否则财务不予接收。 四、当月发生的采购业务，应于当月25号以前到财务报账，无论款项是否支付，必须要求供应商在25号以前开具发票挂账。 五、保管员办理入库时发现有不合格材料时需拒绝接受，采购员有责任和厂家联系办理退货，如果在生产使用时，查明原因后确实属于厂家供货质量问题，采购员需到保管处办理红字入库手续，如与厂家联系好确认给调换的，采购员应向保管出据借条，待材料调换后再将借据收回，红字入库单需经分管副总经理签字。采购员在退货的当天三个工作日内与供应商协商，给予材料退货的相关答复，并上报总经理。 六、材料的付款方式。公司购进的原辅料款项，由相关负责人填制付款审批单,付款单位名称、账号应填写真实完整并在申请人处签字确认，后附相关单据，经相关领导审批后付款。公司不允许以备用金的方式由单位经办人代为结算材料款项，供应商必须提供对公账户结算货款，如个体工商户不能出具对公账户的，需提供本人银行卡号，并出具加盖财务专用章的收款收据。