关于某公司资金管理及财务知识分析观念.ppt

;目 录;一、入门初探—财务管理概述;引 言 （一）;1、财务活动有哪些？;2、企业财务关系有哪些？;3、财务管理的目标是什么？;4、财务管理的环境有哪些？;5、财务管理的环节有哪些？;6、如何有效组织财务管理工作？;7、财务管理的指导原则有哪些？;二、理财的两大支柱—时间价值与风险价值;引 言（二）;1、为什么“现在的1元钱不等于将来的1元钱” ？——资金时间价值的意义;——资金时间价值的意义（续）;2、银行利息怎么算——单利计算; ——单利计算（续）;3、利滚利怎么算？——复利计???; ——复利计算（续）;4、每期该存多少钱？ ——年金计算; ——年金计算(续一); ——年金计算(续二); ——年金计算(续三);5、 什 么 是 风 险？; 6、风险有哪些？;7、风险和报酬是什么关系？;8、如何计算风险报酬？; 如何计算风险报酬？（续）;案例：奥东公司的债务偿还; 三、企业的营运资金从哪里来 ——筹资决策; 引言（三）;1、为什么要筹资？;2、筹资的渠道和方式有哪些？;3、筹资的基本要求有哪些？;4、筹资有哪些类型？;5、股票筹资知多少？;股票筹资知多少？（续）;6、内部积累有哪些？ ;7、怎样巧用长期借款？;8、如何取得债券资金？;如何取得债券资金？（续）;9、怎样使用融资租赁？;四、为企业大厦建造地基—— 资本成本和资本结构;引 言（四）;1、什么是资本成本？;2、资本成本有何用？;3、采用哪种方式筹资？——个别资本成本计算;——个别资本成本计算（续一）;——个别资本成本计算（续二）;——个别资本成本计算（续三）;4、怎样搭配资金来源？——加权平均资本成本计算;5、还能筹集多少钱？——边际资本成本计算;边际资本成本的计算程序;边际资本成本的计算程序（续）;筹资总额分界点计算表;边际资本成本计算表;边际资本成本计算表（续）;6、怎样用好财务杠杆？;怎样用好财务杠杆？（续）;7、什么是资本结构？;8、影响资本结构的因素有哪些？;9、资本结构理论有几种？;10、如何确定最佳资本结构？;如何确定最佳资本结构？（续一）;如何确定最佳资本结构？（续二）;如何确定最佳资本结构？（续三）;最佳资本结构测算案例（资料）;最佳资本结构测算案例（结果）;筹 资 案 例;;;;五、投资前的必要准备——项目投资决策;引 言 （五）;1、固定资产投资的决策步骤是什么？;2、什么是现金流量？;3、如何估算现金流量？;4、为什么现金重于利润？;为什么现金重于利润？（附表）;5、你知道所得税与现金流量的关系吗？;你知道所得税与现金流量的关系吗？（续）;6、怎样运用投资决策的非贴现法？;投资决策的非贴现法（案例）;投资决策的非贴现法（案例续）;7、怎样运用投资决策的贴现法？;投资决策的贴现法（续一）;投资决策的贴现法（续二）;投资决策的贴现法（续三）;投资决策的贴现法（续四）;内含报酬率计算案例;内含报酬率计算案例（续）;8、如何做好固定资产更新决策？;如何做好固定资产更新决策（续一）;如何做好固定资产更新决策（续二）;固定资产的经济寿命（计算案例）;六、用闲置资金开辟一条财源 ——证券投资;引 言 （六）;1、证券投资的种类有哪些？;2、证券投资应遵循哪些原则？;3、债券概念知多少？;4、怎样做好债券估价？;怎样做好债券估价？（续一）;怎样做好债券估价？（续二）;5、如何防范债券投资风险？;6、股票概念知多少？;7、如何评价股票投资收益？;8、为什么要进行证券投资组合？; 七、生命在于运动——流动资金管理;引 言 （七）;1、企业为什么要持有现金？;2、现金的日常管理有哪些内容？;3、如何确定最佳现金持有量？;如何确定最佳现金持有量（续一）;如何确定最佳现金持有量（续二）;4、应收账款管理的内容有哪些？;5、信用政策包括哪些内容？;信用政策包括哪些内容（续一）;信用政策包括哪些内容（续二）;信用政策包括哪些内容（续三）;信用政策包括哪些内容（续四）;6、收账应注意什么？;收账应注意什么（续）;7、为什么适当的存货是必要的？;8、存货的储备成本有哪些？;9、何时订货最合适？——存货决策;存 货 决 策（续 一）;存 货 决 策（续 二）;存 货 决 策（续 三）;八、年底收成大家分——股利分配;引 言 （八）;1、利润分配项目有哪些？;2、利润分配的先后顺序是怎样的？;3、股利支付程序有哪些？;4、股利分配的形式有哪些？;5、确定股利分配政策应考虑哪些因素？;6、股利分配的原则有哪些？;7、股利政策有哪些？;股利政策有哪些（续一）;股利政策有哪些（