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福建福能股份有限公司 投资管理制度 1 总则 1.1 为规范公司投资行为，降低投资风险，提高投资效益，根据国家相关法律法规和 公司章程，制定本制度。 1.2 本制度所称投资是指为获取未来收益而预先支付一定数量的货币、实物与无形资 产等行为，包括股权投资、债券/证券投资、技术改造、基本建设、资产重组与兼并、 联合经营、设立全资公司等对外投资和资本性支出。 1.3 本制度适用于本公司及其所属分支机构（包括子公司、分公司和其他经营实体） 的一切投资行为。 1.4 各分支机构可根据实际情况，制定具体实施细则并报公司投资管理部门备案。 2 投资机构及基本职能 公司投资实行专业管理与项目主办制。 2.1 公司董事会下设董事会战略委员会，董事会战略委员会的成员组成及其主要职责 权限依据《公司董事会战略委员会实施细则》的规定。 2.2 公司设投资管理部门，在公司总经理的领导下，依据本制度规定负责投资专业管 理具体工作，其基本职能为： 2.2.1 依据公司所确定的经营目标和投资规划，负责编制、实施投资计划。 2.2.2 对公司投资项目的预选、筹划、论证、筹备和实施进行组织、控制与实施并监 控各分支机构的投资活动。 2.2.3 对投资情况进行总结与评估。 2.2.4 完成公司总经理交办的其他投资业务。 3 投资项目预选 3.1 公司投资管理职能部门和各分支机构、各部门应根据公司发展战略，善于捕捉投 资机会，进行项目预选，并成立项目前期办公室。投资项目的选择应当符合国家产业政 策、经济与社会发展总体要求、国有资产布局结构、公司的战略方针和长远规划，综合 考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，实现投资组合的最优化。 各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保 资料内容的可靠性、真实性和有效性。 3.2 项目预选应当在收集、占有必要的资料数据基础上，对涉及下述的重大问题进行 初步分析和评估： 宏观政治、经济及社会发展形势； 项目行业属性及其发展状况； 项目要素市场现状、趋势； 合作伙伴基本情况及其投资策略； 投资方式、规模、周期及预期效益（包括净现值、内含报酬率、投资回收期等）； 项目风险、不确定性及可供选择的对策。 3.3 项目投资前期办公室经初步分析、论证后认为该项目符合公司战略的，应当向公 司投资管理部门提交“项目预选报告书”。 项目预选报告书的主要内容包括（但不限于）：项目简介，投资各方概况，初步分 析与评估，投资意向。 3.4 公司投资部管理部门收到有关部门报来的“项目预选报告书”后，应组织本部门 专业人员进行项目调查与评估，并建立公司投资项目预选档案。 4 投资计划和投资决策权限 4.1 年度投资计划 4.1.1 公司投资管理部门应在年度终了前三个月，根据公司的发展战略与经营目标， 及各级子公司的财务状况与发展要求，在对经预选的项目进行精心筛选的基础上编制下 年度投资计划。年度投资计划包括（但不限于）： 年度计划表内容包括：项目名称、性质、投资方式、规模效益估计（内含报酬率、 净现值）、项目建设期和资金来源。 年度计划指标说明。 投资项目评估报告书。 4.1.2 年度投资计划经公司财务部等有关部门复核并由公司总经理办公会审核后，依 据权限报公司董事会、股东大会批准。如有特殊情况调整年度投资计划的，应充分说明 原因和调整内容，并按规定程序申报调整后的年度投资计划。 4.1.3 公司年度投资计划经董事会、股东大会批准后，由公司总经理下达。属于由子 公司承办的项目，公司总经理应根据公司董事会指示，向子公司委派董事，按照法定程 序提请该子公司股东会或董事会批准确认。 4.2 投资决策权限 4.2.1 与日常经营相关的投资（不含关联交易）决策权限 4.2.1.1 总经理决定与日常经营相关的投资事项，包括但不限于营运资本投资、固定资 产投资（包括但不限于：机器设备购置，已营运项目技术改造，厂房、办公用房、后勤 保障基地建设等）、无形资产投资（包括但不限于与日常经营相关的土地使用权投资等）。 4.2.1.2 董事会审议决定达到以下标准之一的与日常经营相关的建筑工程投资事项。 （1）交易涉及总资产（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经 审计总资产的50%以上，且绝对金额超过5 亿元人民币； （2）交易产生的净利润占公司最近一期经审计净利润的50%以