劳动保障局财务管理制度.docVIP

劳动保障局财务管理制度 为了有效地管理和使用本局各项经费，规范经费开支的用途、范围和标准，节约费用开支，保证机关各项工作的正常进行，根据财政部门的有关规定，结合全局工作实际，特制定本项制度。 1、机关办公经费实行计划管理。坚持经费支出服从局总体工作和量入为出的原则，优化支出结构，提高经费使用效率，每年的机关经费预算由局财务室根据上年度开支情况和本年度工作安排，提出意见，经局党支部研究同意，报县财政局审批。 2、经费开支必须遵守财政部门的有关规定，坚持“厉行节约，严格支出”的原则，首先确保人员经费，优先安排好水、电、通讯和交通等各项开支，对专项经费实行专项专用。 3、经费支出报销，由经办人和科室负责人在原始单据上签字，并按有关财务报批程序审批后，转局财务室报销。 4、局机关召开的各开展类专业会议，由承办科室在会前编报会议预算，经分管领导审核并报局长审批后方可实施。 5、出差、学习等个人因公预领（借）款须事先报请局长批准同意。预领（借）款应在回单位后三天内一次性结清。 6、固定资产、办公用品等购置由各科室提出申请，办公室汇总，报局长审定，统一由办公室购置（专控商品应按规定办理审批手续）。报刊、书籍订购由办公室征求各科室意见后报办公室分管领导审定。因工作需要购买纪念品、奖品等支出，事先报请局长批准，由办公室统一采购。 7、住宅电话费、无线通信补贴、差旅费、独生子女、保育、探亲旅费等按规定报销和发放。 8、财会人员要严格遵守有关法律和财政纪律，严格执行经费开支规定和财务管理制度，做到手续完备、帐目清楚、准确、真实，对违反规定的开支要坚决拒绝报销。 9、加强对局属事业单位的财务监督管理，指导局属事业单位严格遵守财政纪律，建立完善的财务管理制度。局属事业单位财务报表每月须按时报送局长、局分管领导。对于一次性支出在1000元以上的，由分管领导协助局长审核并签字，方可报帐；对支出在10000元以上的，报经局长办公会议研究决定，方可实施。