公司全套流程管理.ppt

员工借款管理流程 XX有限公司 财务部 相关部门 责任人 备注 分管领导 标准内 借款申请 出纳 ?借款申请单 经理审批 审批 经理审核* 标准内 审核* 审批* 总经理 审查员工借款额 记帐 是 是 否 否 总帐会计 总帐会计 ? 付款 *按规定标准实行逐级审批 在规定范围内 拒借 是 否 ? ?公司相关的审批规定 流程 员工借款管理流程 流程文件编号: 本流程共1页之第1页 生效日期: 流程协调控制部门:财务部 总责任人:财务部经理助理 制订人: 审核: 签署: 编制统计月报 生产统计流程 流程 生产统计流程 流程文件编号: XX有限公司 本流程共1页之第1页 生效日期: 责任人 备注 流程协调控制部门: 财务部 总责任人:生产统计核算员 制订人: 审核: 分厂 检测中心 签署: 财务部 生产设备运转统计 产量单、材料消耗单 日设备运转记录 日产量表、生产台帐 检测报告 日质量汇总 生产统计日报 生产统计周报 产品入库汇总 废品汇总 ? ?月产质量报表、成品进库单的统计与汇总、产量工资的汇总与计算等 生产统计核算员 生产统计核算员 生产统计核算员 生产统计核算员 产品入库 产品报废 车间月盘点 成本核算流程 流程 成本核算流程 流程文件编号: XX有限公司 本流程共1页之第1页 生效日期: 责任人 备注 流程协调控制部门: 财务部 总责任人:成本会计 制订人: 审核: 生产部门 财务部 签署: 产品月产量、在产品盘点表 各类归集分配表 材料耗用量、水电消耗表 产品成本计算 成本报表 成本考核建议 成本差异分析报告 分类归集的各项成本费用明细帐 ? ?工资归集分配表、制造费用归集分配表、材料归集分配表、固定资产折旧分配表、各类转入费用分配表 生产统计核算员 成本会计 成本会计 成本会计 ? ?成本分析报告 存档 内部审计管理流程（一） 流程 内部审计管理流程 流程文件编号: 本流程共2页之第1页 生效日期: 被审计部门 责任人 备注 流程协调控制部门:内部审计小组 总责任人:内部审计小组组长 制订人: 审核: 签署: 内审小组 审计委员会 出现问题 提供数据资料 内审小组组长 审计员 ?分析报告 定期审计 初步分析 发现问题 相关部门 制定审计计划 收集数据资料 提供数据资料 数据资料核查分析及风险评价 分析结果审查 XX有限公司 ? 形成初步意见 形成审计报告 ? ?审计报告 对形成的审计报告提供反馈意见 内审小组组长 *审计委员会、内计小组、审计员等为临时性组织和人员 内部审计管理流程（二） 被审计部门 责任人 备注 内审小组 审计委员会 内审小组组长 ?审计评价报告 相关部门 XX有限公司 相关补救、处理措施决议 审计评价 部门实施 ? 是否移交司法机关 否 按司法程序处理 ? ?按相关补救、处理措施和公司规定执行 是 提交最终审计报告和相关补救措施建议 后续审计 存档 流程 内部审计管理流程 流程文件编号: 本流程共2页之第2页 生效日期: 流程协调控制部门:内部审计小组 总责任人:内部审计小组组长 制订人: 审核: 签署: 销售统计流程 流程 销售统计流程 流程文件编号: XX有限公司 本流程共1页之第1页 生效日期: 责任人 备注 流程协调控制部门: 财务部 总责任人:销售开票统计员 制订人: 审核: 销售中心 财务部 签署: 销售台帐 备查性报表 仓库保管员 销售开票统计员 出纳 出库单 代垫费用发票（运费、邮寄费、保险费等） 销售发票 资金到帐单 月报表 ? ? ?资金到帐月报表、销售月报表 ?销售出库明细表、汇总表；发票明细表、汇总表；区域销售报表，区域到账报表 销售开票统计员 销售开票统计员 存档 销售开票流程 XX有限公司 责任人 备注 销售中心 财务部 开票需求 即时开票 开票 编制开票通知 是 否 是否有开票信息 ? 提供详细开票信息 ?根据出库单开票，特殊情况（先开票、后发货）可特殊处理 是 否 是否为一般纳税人 ? ?提出开票要求，明确开票的时间 开普通发票 开增值税发票 是 否 销售开票统计员 销售员 销售员 销售开票统计员 流程 销售开票流程 流程文件编号: 本流程共1页之第1页 生效日期: 流程协调控制部门: 财务部 总责任人:销售开票统计员 制订人: 审核: 签署: 人力资源规划管理流程 流程 人力资源规划管理流程 流程文件编号: XX有限公司 本流程共1页之第1页 生效日期: 相关部门 责任人 备注 流程协调控制部门:人力资源部 总责任人: 人力资源部经理 制订人: 审核: 签署: 人力资源部 总经理 分发人力资源需求表 部门负责人填写人力资源需求 公司分管领导审批 公司人力资源状况和市场供给状况分析 编制人力资源规划 批准 通过 公司发展战略 人事专员 人力资源部经理