商业银行业务和经营之贷款政策和管理.pptVIP

1、继续贷款：银行与借款人会面，商讨合作的可能性，如可能，银行会继续向借款人注入新的资金。 2、其他措施 ①调整还债时间 ②增加抵押品、担保人、第二抵押 ③索取财务报告（月报、应收、应付账款及存贷报告） ④立即监控抵押品和借款人 ⑤建立损失—安全点，将企业损失多少资本金、如何进行清算等签署双方一致的协议 3、清算：当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。 二、有问题贷款的处理程序 案例： 2007年8月6日，A公司因生产急需资金向B银行申请贷款10万元，2008年8月5日贷款到期。由于A公司资金周转问题，不能按时还款，2008年7月24日A公司向B银行提出借新还旧，延长还款期限。为了降低贷款风险，B银行同意借新还旧，并要求A公司对新贷款提供担保。2008年7月28日，A公司持空白流动资金借款合同及担保意向书请求C公司为其担保，C公司同意为其提供担保，并在空白的借款合同保证人位置及担保意向书上盖C公司公章和法定代表人印章。2008年8月4日，B银行与A公司签定了一份借款合同，约定：A公司向B银行借款10万元，用途为借新还旧，借款期限为6个月；C公司是担保人，当借款人不履行合同时由其承担连带偿还借款本息的责任，贷款人可以直接从保证人的存款帐户内扣收贷款本息。次日，A公司将10万元借款按事先约定偿还了拖欠B银行的旧贷款。 贷款到期后，A公司未能如期偿还。2009年3月15日，B银行直接从C公司帐户上扣收10万元抵偿。C公司认为自己不知道借款合同的借款用途是借新还旧，担保合同应当无效；同时B银行未经其同意，擅自扣划其帐户存款，侵犯了储户所有权，请求法院判令担保合同无效，B银行返还被扣划的存款并承担赔偿责任。法院审理后认为，B银行与A公司恶意窜通，利用新贷款偿还旧贷款，签订的借款合同损害了保证人利益，C公司不应承担保证责任。B银行直接扣划C公司帐户款项，是侵权行为，应返还被扣划的存款，赔偿相应的利息损失。 三、贷款的呆账准备金 1、一般准备金：按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%计提的贷款呆账准备金就相当于一般准备金。 2、专项准备金：按贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取 3、特别准备金：按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取 呆账准备金总量＝专项呆账准备金＋一般准备金 中国 美国 香港 匈牙利 正常 0 0-1.5 0 0 关注 2 5-10 2 0-10 次级 25 20-35 25 11-30 可疑 50 50-75 75 31-70 损失 100 100 100 71-100 专项呆账准备金计提比例参考值（%） 补充：贷款拨备覆盖率 所谓“拨备”，是指银行贷款损失准备和银行资产损失准备，拨备覆盖率则是指所提取的准备金与银行呆、坏账的比率。 计算公式 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) 举例来讲，某银行贷款余额100亿，其中正常类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿，损失类1亿，则其不良贷款率为（5+2+1）/100=8%。假设不计提特种准备，按照现行规定，首先应当计提贷款一般损失准备金=100×1%=1亿，然后按照规定比例应计提专项贷款损失准备：2×2%+5×25%+2×50%+1×100%=3.29亿。加上一般准备，准备金总额应当达到4.29亿元。假设这家银行真的按规定计提了4.29亿元，则拨备覆盖率为4.29/（5+2+1）=53.63%。 目前，对于一些银行，中国银监会要求拨备覆盖率达到150%，是比拨备充足（100%）更审慎的要求。 5.6 我国商业银行信贷资产管理现状 不良贷款的认定 1998年以前：“一逾两呆”，即1998年以前逾期、呆滞、呆账 1998年以后：次级、可疑、损失 ★现状 通过国家注资、资产剥离和自身核销，国有商业银行不良贷款实现了“双降”。 我国银行不良贷款率现状： 中国银监会：截至2010年6月末,我国商业银行继续保持不良贷款余额与比例“双降”态势。 包括大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行在内的商业银行不良贷款余额4549.1亿元;不良贷款率1.30%。 贷款政策与管理 第5章 学习目标 贷款种类及组合 贷款政策与程序 贷款审查 贷款质量评价 问题贷款的发现与处理 我国商业银行信贷资产管理现状 5.1 贷款的种类及组合 ★本节内容 1、贷款对象和条件 2、贷款主要种类及管理要点 贷款的构成要素 对 象 条 件 用 途