工程内控专项审计方案.docxVIP

　　　 　　　　　　　　　　　　　 　　　　 审计监察部 工程管理内部控制专项审计方案 一．审计目的： 在去年工程内控检查的基础上，对工程管理工作的改进情况以及目前工程管理内 部管理控制状况进行审计检查，做出客观评价，揭示其中存在的控制风险，总结管理 经验和进步，对集团及各公司工程管理工作提出有价值的建议。 二．审计内容： 1、工程管理制度体系与计划管理体系是否健全和完善。 2、制度与计划是否得到良好的遵循。 3、公司对工程管理主要业务环节（工程招投标、采购管理、合同管理、现场管理 等）的管理、控制是否完善。 4、去年检查提出的问题是否得到改善。 三．审计范围： 年 月－ 年?月期间的工程管理工作。 四．审计人员： 五.?审计时间： 六.?审计程序（附后） 编制： 审核： 批准： 【抄送】 第?1?页?共?6?页 审计程序 底稿 索引 执行人 复核人 时间 预算 一、对公司制度与计划体系完善性检查、评价 审计准备--- 2?天/3?人 1、制度与流程： （1）搜集公司工程管理的管理制度、管理流程，评价制度体系 是否完备，工程管理各项业务活动是否都有相关的管理规范。 （2）对工程招投标、合同管理、采购管理、现场管理等主要业 务的管理制度进行分析，判断其与集团要求是否存在差异以及 差异的合理性，判断其对实际工作能否起到管理控制作用。 （3）搜集或绘制工程管理工作主要流程，判断其中是否存