商业银行管理第8章 商业银行中间业务管理.pptVIP

* * * * * * 第8章　商业银行中间业务管理 □8.1　商业银行中间业务概述 □8.2　传统的商业银行中间业务 □8.3　创新的商业银行中间业务 □ 8.4　商业银行中间业务风险管理 □ 8.5　本章回顾 8.1　商业银行中间业务概述 8.1.1　中间业务的定义 商业银行在从事传统的资产负债业务以外,不动用银行资金、利用自身的条件为客户提供各种金融服务,被称为中间业务。 根据中间业务的发展,中间业务有传统和创新之分。 传统的商业银行中间业务是指银行历来向顾客提供的各类传统的风险小甚至无风险的金融服务类业务. 创新的商业银行中间业务是指那些没有发生货币支付且银行没有垫付资金、未列入资产负债表内,但将来随时可能因具备了契约中的某个条件而转变为表内的资产或表内的负债的业务,故又可称为或有资产业务、或有负债业务。 7.1　证券投资的基本理论 8.1.2　创新的中间业务与传统的中间业务的异同 1.不同点 (1)发展的时间长短不同。 (2)业务风险和监管不同。 (3)中间人身份变化不同。 2.共同点 (1)两种中间业务都收取手续费。 (2)两种中间业务都是以受托的方式开展业务。 (3)两种中间业务都是表外业务,两种业务之间很多时候有交叉重合。 8.2　传统的商业银行中间业务 8.2.1　商业银行支付结算业务 一、商业银行支付结算的定义与原则 支付结算是指商业银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统的典型的中间业务,商业银行支付结算业务量大、风险小、收益稳定,对银行的资产负债和其他中间业务具有重要的支持作用。 《支付结算办法》规定凡参与支付结算活动的银行、单位和个人都必须遵守下列三项基本原则:①恪守信用, 履约付款;②谁的钱进谁的账,并由谁支配;③银行不垫款。 8.2　传统的商业银行中间业务 二、商业银行的支付结算工具类型 支付结算方式包括现金支付和非现金支付方式。“三票一卡”,即支票、汇票、本票和银行卡,是主要的非现金结算工具。票据处理的基本方法包括票据的承兑、转让和背书。 1.支票 2.汇票 3.本票 4.银行卡 8.2　传统的商业银行中间业务 三、结算方式 1.汇兑：汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。单位和个人的各种款项的结算,均可使用汇兑结算方式。汇兑分为信汇、电汇两种,由汇款人选择使用。 2.托收承付：托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项,由付款人向银行承认付款的结算方式。 3.委托收款：委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 8.2　传统的商业银行中间业务 8.2.2　商业银行的信托业务 一、信托的定义 信托是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或者特定目的,进行管理或者处分的行为。 二、信托的设立 设立信托,必须有合法的信托目的。设立信托,必须有确定的信托财产,并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产。设立信托,应当采取书面形式。 8.2　传统的商业银行中间业务 8.2.2　商业银行的信托业务 设立信托,其书面文件应当载明下列事项。 (1)信托目的。 (2)委托人、受托人的姓名或者名称、住所。 (3)受益人或者受益人范围。 (4)信托财产的范围、种类及状况。 (5)受益人取得信托利益的形式、方法。 三、商业银行信托业务的主要内容 8.2　传统的商业银行中间业务 8.2.2　商业银行的信托业务 1.委托贷款 委托贷款区别于银行自营贷款,是指委托单位(资金富余单位)将一定数额的资金委托银行按其指定的对象和用途发放贷款,银行负责贷款的审查、发放、监督使用、收回,银行据此收取一定的手续费。 2.代理业务 商业银行代理业务是指商业银行运用自身的信誉、技能、信息等资源优势,接受政府、企事业单位、其他银行或金融机构以及居民个人的委托,以代理人的身份代替委托人办理一些双方议定的经济事务的业务,银行据此收取一定的代理手续费。 3.信息咨询业务 商业银行开展信息咨询业务可以利用自身专门的知识、信息、技能和经验,运用科学的手段和方法进行预测,客观地提供可选择的方案,帮助客户解决问题。 8.2　传统的商业银行中间业务 8.2.3　商业银行的租赁业务 1.租赁的定义 商业银行的租赁是指由商业银行作为财产所有者(出租人)按合同规定,将财产转租给承租人使用,向承租人按合同收取租金的业务。现代租赁是一种特殊的融资形式,实质上是一种物权的借贷,常被称为融资租赁。 8.2　传统的商业银行中间业务 8.2.3　商业银行的租赁业务 2.租赁业务的种类 (1)按照承租人提供资金融通与否划分,租赁有融资性租赁和经营性租赁之分。 (2)按照融资租赁业务的具体经营方式进行分类,可以细分为直接租赁、转租赁和回租租