大型上市集团整体性年终存货盘点工作方案.docVIP

PAGE PAGE 【A+版】大型上市集团整体性年终存货盘点工作方案 公司各部门： 根据DKC财字[20KK]35号文《关于做好20KK年度财务决算及财产清查工作的通知》要求（以下简称通知），为了准确的反映20KK年公司整体经营状况，夯实各项资产，配合公司外部审计工作按计划进行，现将公司20KK年存货盘点[Check]有关的工作事项通知如下： 一、盘点[Check]时间 20KK年KK月KK日—YY月YY日，系统月结时点KK月KK日KK 二、盘点[Check]方式 本次盘点[Check]采取管理部门负责全盘、财务部负责抽盘的方式进行，其中生产线的在制品要求停线后进行全盘。 本次盘点[Check]公司本部内的存货盘点[Check]按ERP系统里的盘点[Check]程序进行。 各存货管理部门自行制作盘点[Check]表电子档，并打印盘点[Check]表，依实盘数记入盘点[Check]表，财务部抽盘人员依管理部门的实盘数对盘点[Check]结果进行抽查。 三、盘点[Check]结果认定 财务部抽盘人员按不低于15％的比例对各部门的实盘数进行抽查。各种物料差异率不得超过以下范围： A类：误差率为0 B类：误差率不得超过0.5％ C类：误差率不得超过1.0％ 如抽查误差率超过上述规定，相关盘点[Check]人必须重新进行全盘，并提请人力资源部对盘点[Check]责任人进行经济惩罚。 四、盘点[Check]要求 1、因本次盘点[Check]为全盘，相关部门可以提前进行预盘，根据预盘后的出入库数量将预盘结果还原到盘点[Check]月结日。 2、KK月KK日以前，各相关部门要将所有本月发生业务的存货出、入库及异动单据输入ERP系统并审核完毕，通知财务部在ERP系统中进行月结。如确因客观原因不能在ERP系统中办理手续，必须提供完整的未及时办理出入库手续的清单给相关部门开展下步工作。 3、各部门的相关表格格式必须与财务部下发的表格格式一致，不得随意变动；所有物料都必须有正确的物料编码。 五、盘点[Check]内容 1、PMC部 原材料仓管组：负责公司内原材料的清查盘点[Check]，核对ERP系统账面数量与实盘数量是否相符，并统计原材料中呆滞积压物料构成； 成品仓管组：负责对公司内产成品的清查盘点[Check]；同时负责收集汇总各办事处的清查盘点[Check]资料并与ERP系统中的月结数据核对差异；统计成品中的呆滞积压品构成；负责办事处库存实际数与ERP系统数的差异核对与分析、负责出退货在途库存（除售后在途）的盘点[Check]核对； 采购计划组：负责本部门管理的委外加工材料的清查盘点[Check]及退供应商尚未补料的核对确认，ERP系统中原材料价格信息的核对确认与更新 2、采购部： 负责本部门管理的委外加工材料的清查盘点[Check]及退供应商尚未补料的核对确认，ERP系统中原材料价格信息的核对确认与更新； 3、制造部： 负责公司内在制品及委外加工在制品（包括DKC）的清查盘点[Check]； 负责V51库（虚拟贴片库）的清查盘点[Check]，盘点[Check]结果交PMC部原材料仓管组汇总； 4、工程部： 负责T21（工具库）及产成品的工程部库的清查盘点[Check]，T21库的盘点[Check]结果交PMC部原材料仓管组汇总。 5、技术管理部： 负责对本部门管理的成品机的清查盘点[Check]； 6、质量管理部 负责对本部门管理的成品机的清查盘点[Check]； 7、营销服务部： 负责对本部门管理的三包库、待修库、退成品待检库的清查盘点[Check]； 负责安排各驻外办事处对所保管的或整车厂、物流公司代保管的产成品进行清查盘点[Check]，将盘点[Check]结果报公司PMC部成品仓管组，并协助PMC部成品仓管组核对各办事处库存及在途的盘点[Check]差异和原因。 负责主机厂实际未开票数与系统中未开票数的核对； 负责各售后服务站的存货清查盘点[Check]； 负责售后出退货在途清查盘点[Check]； 五、盘点[Check]后续工作 各相关部门按照《通知》的工作安排，按照下发的各项表格格式，在规定时间内提供所要求报送的清查表格和库龄分析表格，提交盘点[Check]盈亏报告，提交各项减值准备数据等。 请各部门高度重视本次年终财产清查工作，按照《通知》要求，提前作好盘点[Check]前的准备工作，安排好人员，并按附件格式于KK月KK日17：00前上报盘点[Check]区域、盘点[Check]人、盘点[Check]责任人明细，以便财务下发盘点[Check]人员安排。 附件： 仓库盘点[Check]管理流程 仓库盘点[Check]管理流程是仓库在盘点[Check]作业方面的指导操作性文件，它通过对盘点[Check]的安排、计划、组织、