财务报销及借款制度.docxVIP

合富辉煌房地产（安徽）公司 财务报销及借款制度 一、报销及借款流程规定 员工填写报销单/借款单 分管副总签字 财务负责签字 总经理签字 出 纳 二、对原始单据的一般要求 1.?发票必须是发票联和报销联，用复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发 货联、记账联不能作报销单据。 2.?内容要齐全，台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额 要准确，大、小写一致，涂改无效。 3.?印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要 有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。 4.?自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。 5.?单据应分类粘贴、报销，报销时应尽量出示费用清单。 6.?如特殊情况无正规发票情况下，可用其它发票替代，但须列明具体费用清单。 -1- 三、各项费用报销具体规定 根据公司业务范围的拓展扩大，在合理安排出差员工工作和生活必需的前提下，业务费用的 支出应本着“开源节流、降低成本、提高效益”的原则，为杜绝不合理的开支及铺张浪费的行为， 特制定以下各项制度： （一）、差旅费 1.各部门员工出差之前，必须到行政部填写出差申请单（见附件）申报出差登记，由其所在部门 的负责人签字确认，报行政部备案。员工结束出差返回公司，应先到行政部报到并登记返回日 期。报销费用时需出示出差申请单，并填具公司规定的差