东莞豪门大饭店财务部工作规章制度手册#40;实操版#41;.docVIP

东莞豪门大饭店财务部工作制度手册(实操版) 东莞豪门大饭店财务部工作制度手册(实操版) 东莞豪门大饭店财务部工作制度手册 第一节，酒店财务部岗位职责 财务总监岗位职责 一、 岗位名称:财务部总监 二、 岗位级别: 三、 直接上司:总经理 四、 管理对象:会计主管、收银主管、成本控制 主管及财务部全体职员。 五、 岗位提要:在总经理的指导下，负责XXX商 务酒店财务管理与采购管理工作，组织制定各项财会制度并督促执行，负责做好资金的筹 集、使用和管理工作，保证XXX商务酒店正常运转的资金需求以及日常用品的采购管理。 六、 具体职责: 织编制酒店财务管理、会计核算、会计监 1、 组 督、预算管理、审计监察、采购管理等工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并 监督检查落实情况。 2、 组织执行国家有关财经法律、法规、方针政 策和制度，保障酒店合法经营，维护酒店权益。 3、 负责酒店重要融资项目的评估和审核，审核 酒店重大资金流向。 4、 负责酒店预决算与计划管理工作并负责审查 核定计划外重大收支项目以及签批各部门重要用款项目。 5、 定期向总经理汇报酒店财务收支、经营成果 和资金变动情况，对酒店经营状况进行阶段性的财务分析与预测，呈报重要会计报表和财 务分析报告。 6、 严格执行国家的外汇管理制度，统筹酒店的 外汇管理工作。 7、 指导监督酒店全面经济核算工作的展开，审 查批示财务部汇总后的营业收入表。 8、 定期或不定期审核重要原始凭证和记账凭 证。 9、 负责设臵酒店的总分类账，监督检查各种财 务报告的及时性、正确性。 10、负责酒店主要负责人的离职审计及重大财务违 规审计并向董事长及总经理提出处理意见。 11、根据酒店相关规定，组织实施年度财务收支审 计、经营成果审计等工作。 12、审核酒店物资采购计划，指导协助采购部的各 项工作，确保按时完成采购任务，同时严格控制成本。 13、参与主要经济活动的判断、签署并监督执行情 况。 14、负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构重 要财务事项的沟通工作。 15、 完成上司交办的其他任务。 七、 任职条件: 1、有强烈的责任心和事业心，具有良好的会计职 业道德，遵纪守法，廉洁奉公、坚持原则，实事求是。 2、熟知国家劳动人事政策法规，了解酒店各部门 运转流程、各岗位人员素质要求，具备人力资源管理、心理学、经济学、社会学等专业知 识。 3、熟练掌握会计基础理论、XXX商务酒店财务会 计、管理会计、成本控制、国际金融外汇知识、财政与信贷、税务知识等，熟悉国家制定 的各种财务会计制度及财务法规，做到依法理财。 4、五年以上相关工作经验。 5、大学专科以上学历，具备财务管理、酒店管理、 法律等相关专业知识。 第二节:酒店会计账务处理及工作流程 每日营业收入传票的编制 1、编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是: 借:应收帐款——客帐 应收帐款——街帐——明细 应收帐款——团队 银行存款 贷:营业收入 应付帐—电话费 2、街帐、客帐分配表统计 街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。 3、客人清算应收款后帐务处理 客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理:在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。 4、超60天应收款挂帐催款 根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客 人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。 5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。 四、成本及应付款组工作程序 成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有: (一)支票领用及结帐 采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素:A.发票签发日期;B.购货品名;C.购货数量及单价;D.大小金额是否一