XX银行股份有限公司压力测试管理办法.docxVIP

3 - 附件 XX银行股份有限公司 压力测试管理办法 总 则 为提高XX银行股份有限公司（以下简称“我行”）风险管理能力，加强系统性风险防范，建立压力测试机制，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行压力测试指引》和相关法律法规，结合我行实际情况，制定本办法。 全行应依据本办法健全压力测试体系，提升压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效应用。 本办法所称压力测试是一种风险管理工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对我行整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对我行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。压力测试有助于对我行的脆弱性做出评估判断，并采取必要措施。 我行压力测试体系是风险管理体系的有机组成部分，包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方法、流程、情景设计、保障支持以及验证评估。 压力测试在我行风险管理中发挥以下作用： （一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。 （二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。 （三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。 （四）评估资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为我行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。 （五）协助我行制定改进措施。 （六）支持我行内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。 治理结构 董事会承担压力测试管理的最终责任，履行或授权风险管理委员会履行以下职责： 审核并批准压力测试政策。 监督高级管理层对压力测试进行有效管理。 审阅经高管层审定有重大影响的压力测试报告，了解压力测试的关键假设，关注压力测试的结果及其影响，审议后续的重大改进措施，了解改进措施的风险缓释效果，在确定银行风险偏好和风险管理目标时考虑压力测试的结果。 其他有关职责。 监事会（监事）应对董事会及高级管理层在压力测试管理中的履职情况进行监督评价，至少每年向股东大会（股东）报告一次。 高级管理层职责包括： （一）根据外部监管和董事会要求，制定并修订压力测试政策，提交董事会审核批准。 （二）确定压力测试组织结构，明确各部门职责分工，建立保障支持体系，保证我行压力测试工作的顺利开展。 （三）审议压力情景设定，定期组织开展压力测试，评估压力测试结果对我行的影响，制定和落实风险改进措施，将压力测试结果运用到我行的各项经营管理决策中。 （四）向董事会报告压力测试开展情况。 （五）其他有关职责。 总行部门职责包括： （一）风险管理部是全行压力测试工作的管理部门，职责包括： 组织拟定压力测试政策，提交高级管理层审核批准； 组织和协调各部门设计压力情景，实施压力测试，汇总并提交压力测试报告。 推进全行压力测试体系建设，定期维护和更新压力测试体系。 做好压力测试文档管理，保证文档结果的完备性； 牵头组织成立压力测试验证团队，对压力测试体系进行持续有效的评估并出具验证评估报告。 （二）风险管理部、法律合规部、计划财务部、信息科技部、办公室作为某类风险的管理部门，具体职责包括： 参与拟定压力测试政策； 拟定该类风险的压力测试实施计划； 具体开展该类风险的压力测试，并完成压力测试报告； 制定并完善该类风险压力测试技术指引； 执行压力测试形成的相关政策； 参与压力测试验证团队的相关工作。 （三）审计部具体职责包括： 定期审查和评估压力测试体系的适用性和有效性； 评估高级管理层的履职是否充分； 评估压力测试结果内部应用是否充分； 评估相关部门是否采取了必要的改进措施并有效实施； 定期向董事会报告审计结果。 政策文档 我行压力测试政策包括： （一）压力测试的管理目标。 （二）压力测试的主要类型。 （三）压力测试的组织结构。 （四）压力测试的方法。 （五）压力测试的流程与频度。 （六）压力测试的情景假设。 （七）压力测试结果的报告要求及运用。 （八）压力情况下可能采取的改进措施或应急计划。 （九）压力测试体系的定期评估与重检。 压力测试政策应根据经营环境变化和业务发展及时进行修订。任何重大的实质性调整应及时提交董事会审议。 我行应通过完备文档记录每一轮压力测试过程，确保压力测试可追溯和复制。文档记录应包括压力测试的目标、风险因素、压力情景、基本假设、方法论、传导机制、数据来源、压力测试的结果及相关管理措施等。 压力测试方法 压力测试涵盖各类主要风险和表内外主要业务领域，充分考虑各项业务间的相互作用和反馈效应以及风险因子与承压指标间可能存在的非线性关系，有效整合各类风险的压力测试，反映我行风险的整体情况。 对快速发展的新产品和新业务以及存在潜在重大风险的业务领域应视其必要性进行专项压力测试，并充分考虑资产证券化和包销等复杂业务以及高杠杆交易对手违约的影响。 定期压力测试的频度应根据测试目