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本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不 当之处，请联系本人或网站删除。 31 第三节 寿险精算 三、年金保险的纯保险费 用同样的方法可以得到期末付定期延期年金的纯保险 费为： 1 1 / : x m x mn m x n x N N a D ? ? ? ?? ? ? ? / x m m x x N a D ? ? 1 / x m m x x N a D ? ? ? ? 期首付延期终身年金的纯保险费为： 期末付延期终身年金的纯保险费为： 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不 当之处，请联系本人或网站删除。 1 本章教学目的 让学生在了解保险精算的产生与发展、基本 任务和基本原理的基础上，掌握非寿险精算中保 险费率的厘定方法、“大数”的测定、财务稳定 性分析，以及自留额与分保额的决策；掌握寿险 精算中生命表，趸缴纯保险费、年金保险纯保险 费、年度纯保费和毛保险费的计算，以及理论责 任准备金和实际责任准备金的计算。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不 当之处，请联系本人或网站删除。 2 第一节 保险精算概述 一、保险精算的产生与发展 所谓精算，就是运用数学、统计学、金融学及人口学 等学科的知识和原理，去解决工作中的实际问题，进而为 决策提供科学依据。 保险精算是以数学、统计学、金融学、保险学及人口 学等学科的知识和原理，去解决商业保险和社会保障业务 中需要精确计算的项目，如研究保险事故的出险规律、保 险事故损失额的分布规律、保险人承担风险的平均损失及 其分布规律、保险费和责任准备金等保险具体问题的计算。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不 当之处，请联系本人或网站删除。 3 第一节 保险精算概述 一、保险精算的产生与发展 寿险精算是从寿险经营的窘境中应运而生的。当时，寿险 的保费采用赋课制，未将年龄大小、死亡率高低等与保费挂钩， 有关计算单一、粗糙，考虑的因素少，因而使寿险经营缺乏严 密的科学基础。 17 世纪后半叶，世界上有两位保险精算创始人研究人寿保 险计算原理取得突破性进展，一位是荷兰的政治家维德 (Jeande Witt) ，他倡导了一种终身年金现值的计算方法，对国家的年金 公债发行提供了科学依据；另一位是英国天文学家赫利 （ Edmund Halley ），他在研究人的死亡率的基础上发明了生命 表，从而使年金价值的计算更精确。 1 8 世 纪 4 0 年 代 至 5 0 年 代 ， 辛 浦 森 （ T h o m a s Simpson ）根据赫利的生命表，制作出依照死亡率增加而递增的 费率表，陶德森 (James Dodson) 依据年龄之差等因素而找出计算 保险费的方法。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不 当之处，请联系本人或网站删除。 4 第一节 保险精算概述 一、保险精算的产生与发展 与寿险精算相比，非寿险精算相对落后。但由于所定 的保险费率较高，保费收入不仅超过收支相抵的适当水平， 还包括了充足的准备金以应付各种意外损失，因而使保险 业仍有利可图。 进入 20 世纪以来，情况发生了根本的变化。首先，出 现了前所未有的巨大风险；其次，在日益完善的保险市场 上，保险人之间的竞争愈演愈烈；再者，还存在着保险费 率的剧烈下降，奉行客户至上主义，甚至政府对某些险种 的费率实行管制等多种因素。因此，当代的保险人不再可 能收取显著高于适当水平的保费并在业务中保持。 随着统计理论及其不断成熟，保险人在确定保险费率、 应付意外损失的准备金、自留限额、未到期责任准备金和 未决赔款准备金等方面，都力求采用更精确的方式取代以 前的经验判断。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不 当之处，请联系本人或网站删除。 5 第一节 保险精算概述 一、保险精算的产生与发展 顾名思义，精算师是在保险公司专司精算职责的人。通常， 精算师在保险公司的传统职能是计算保险费率和评估公司每年 度的责任准备金。 随着国