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云南民族大学预算绩效自评报告 为进一步贯彻落实《预算法》要求，提高学校预算管理 水平，加强预算绩效管理，做好预算事后监督的职能，现将 我校 2016 年度预算绩效管理情况报告如下： 一、 2016 年度预算绩效管理工作开展情况 2016 年，学校以年初绩效目标实现为导向， 进一步加强 制度建设，提升财务管理水平，预算绩效管理取得新成效。 主要工作有以下几个方面： （一）抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标 在编制年度预算时，切实结合学校目前发展情况及事业 目标，拟定科学合理的绩效目标，旨在年初做好资金导向及 目标设定，确保年度预算符合学校现况，保障资金流向科学 合理，同时向相关部门报送绩效目标。 （二）探索绩效跟踪监控，加强过程监控 1. 通过电算化手段实现预算全程控制 完成《全面预算管理系统》建设，通过系统控制实现预 算编制的精细化科学化规范化管理，确保事前有效监管。 （1）以收定支，定员定额测算工资、福利、公用、教 学、行政管理、 后勤等民生和运转支出， 预先设置控制比例。 实现通过预算总体把握支出规模和结构的目的。下达预算 后，财务工作重点转移到法律赋予的财务核算和监督职责 上，充分发挥了预算的指挥棒作用。 （2）实施定员定额标准预算，将实名制学生、在职和 离退休职工信息、学费住宿费标准、资产等数据入库，按成 本测算运转支出，实现预算规范化的管理目标。 （3）夯实、强化项目库建设。预算申报、审核、下达、 执行、绩效考评和监督检查等全部依托 “全面预算管理系统” 进行。引导部门树立总体设计、提前谋划、充分论证意识， 实现预算科学化的管理目标。 （4 ）预算管理精细化水平不断提高。要求将预算细化 到末级经济科目，确保资金使用方向，再将科目信息嵌入报 销系统，杜绝了会计报销处理差错，保障了资金使用安全， 切实履行了预算管理的事前控制职能。 2. 出台《塌进度资金管理办法》 ，确保资金支出绩效 按照《云南省财政厅关于进一步加快财政支出进度的通 知》 （云财预〔2016 〕171 号）规定，一季度内预算累计执行 进度不低于 20%；二季度内预算累计执行进度不低于 60%； 三季度内预算累计执行进度不低于 80%；10 月 31 日前预算 累计执行进度不低于 90%；11 月 30 日前必须全部执行完毕 的要求，出台了《塌进度资金管理办法》 ，将预算执行时间 节点嵌入系统自动控制，一旦超时未完成支出的，将塌进度 资金统筹用于安排其他项目，该办法出台大大提高了学校资 金活力，减少了预算执行过程中沉淀资金的产生。 （三）深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩 效自评和项目检查，并要求相关资金使用部门在资金支出基 础上形成自评报告。通过近年来自评发现的问题不断健全完 善绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工 作水平。 （四）强化评价结果应用 学校实行塌进度资金管理后，预算执行进度要求，每季 度通报各部门预算执行及统筹塌进度资金情况，以此督促各 部门提高超前谋划意识，确保资金支付时点，同时通过细化 经济科目，保障资金使用的合法合规。 二、自评情况 （一）基础工作管理 学校领导高度重视预算绩效管理工作及上级做出的批 示和预算相关要求，对该项工作给予了大力支持和指导。但 学校目前智库建设工作刚起步，有待充实专家对预算绩效实 行动态管理。 （二）绩效目标管理 2016 年学校绩效目标管理完成情况较好， 在制定绩效目 标时，对目标进行了充分的论证和审核，且内容指向明确、 细化量化合理可行，便于考