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公司财务制度、人事制度 第一章财务制度 第一条 报销制度 一、为规范公司的报销业务，加强财务管理，根据国家有关法律法规，结合我公司实际情况制定本制度。 二、员工实行由出纳审核、副总经理审核、总经理签准的审批制度。 三、财务部负责报销凭证的合法性和金额的精确性的审核工作。 四、报销人员根据报销内容向财务部索取《支出凭单》和《报销单据粘贴单》，将报销单据按要求粘贴到《报销单据粘贴单》指定区域，并与《支出凭单》粘贴好，填写好日期、制单人、报销金额、项目名称等。五、填写清楚后交给出纳审核，再由出纳交给副总经理、总经理审核签字。 六、总经理签字、批准后，由出纳统一领款，统一报销。 第二条出纳制度一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。 二、为保证公司工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。 三、多余的现金必须及时存入银行。 四、不准以收抵支，收支必须分开。 五、不准代其他单位收、付现金。 六、不准将公司存帐户借给他人使用。 七、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。 八、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离帐务监督。 九、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。 十、 财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。 第三条 借款制度 一、为了加强公司资金的管理，堵塞资金管理漏洞，防范财务风险，避免经济损失，制定本制度。 二、本制度所称借款是指本公司相关员工或部门因工作需要，按规定的标准和程序向公司财务部门借取的，用于周转备用、差旅开销、零星购置等方面的款项。包括以现金、支票、本票、汇票等各种结算方式的借款。 三、借款必须按申请并经批准的用途进行专款专用，不得擅自改变用途，个人不得挪用； 四、借款必须由借款人填制《借款单》，并经部门、财务和公司相关领导审核批准。 五、经常性必须以现金方式进行小额物资采购、修理修配和其他确需现金周转等用途相对固定的有关人员，需要备用金借款。 六、因工作需要临时出差到外地办事的员工，需要差旅费借款。只能用于本企业员工在出差期间，符合差旅费报销规定的市内交通费、住宿费、伙食费、车船费和其他可以报销的费用支出。 七、用于支付费用和资产购置款的有关部门经办人员，需要预付款借款。 八、以上备用金借款、差旅费借款、预付款借款都必须以书面形式申请并经批准才可。 九、借款单被批准后，由出纳领取借款给借款人付款。 第四条出差制度 一、为规范公司员工因公出差的有关事项，增加执行的透明度和可操作性，特做本管理规定。 二、出差员工应在出差前3日填写《出差申请表》，报总经理审批，审批通过后方可出差； 三、员工应在《出差申请表》中详细注明出差事由、时间、地点、行程安排等，出差前应做好相关工作的交接安排。 四、员工凭审批后的《出差申请表》和借支单到财务部预支差旅费，同时将《出差申请表》复印一份交行政人事部备案考勤； 五、出差前订购单程机票或火车票，请直接与行政人事部联系办理。 六、员工出差到北京市区以外，且当日不能返回的，可准予住宿，出差员工不论级别高低，均要求住宿在经济连锁型酒店，凭实际住宿票据实报实销。 七、餐费补贴50元/天，如当天有客户请吃饭，或者公费请客户吃饭，或上级付费吃饭，报销时需注明。 八、员工正常情况下出差国内，搭乘标准交通工具为火车，长途汽车或轮船，特殊情况需要乘坐飞机的，需总经理特批。 九、出差人员回公司后，须在三个工作日内填报各类报销单据，《费用报销单》、和《出差费用明细汇总表》，并附齐所有票据，经直属主管和财务部复核后，总经理审批报销。 第五条合同管理 一、为了实现依法治理企业，促进公司对外经济活动的开展，规范对外经济行为，提高经济效益，防止不必要的经济损失，根据国家有关法律规定，特制定本管理办法。 二、凡以公司名义对外发生经济活动的，应当签订经济合同。 三、本办法所包括的合同有设计、销售、采购、借款、维修、保险等方面的合同，不包括劳动合同。 四、订立合同前，必须了解、掌握对方的经营资格、资信等情况，无经营资格或资信的单位不得与之订立经济合同。 五、除公司法定代表人外，其他任何人必须取得法定代表人的书面授权委托方能对外订立书面经济合同。 六、每一合同文本上或留我方地合同文本上必须注明合同对方的单位名称、地址、联系人、电话、银行账号，如不能一一注明，须经公司总经在我方所留的合同上签字同意。 七、公司经理对合同的订立具有最终决定权。 八、有关部门在合同履行中遇履约困难或违约等情况应及时向公司总经理汇报。 九、变更或解除合同必须依照合同的订立流程经业务部门、财务部门等相关职能部门负责人