《货物贸易外汇管理试点指引》.pdfVIP

附件 1： 货物贸易外汇管理试点指引 第一章 总 则 第一条 为 完善货物贸易 （以下简称贸易）外汇管理， 推进贸易便利化，促进涉外经济 发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》 ，制定本指引。 第二条 国家对贸易项下国际支付不予限制。 出口收入可按规定调回境内或存放境外。 第三条 从 事对外贸易机构 （以下简称企业） 的贸易外汇收支应当具有真实、 合法的交 易背景，与货物进出口应当一致。 第四条 经 营结汇、 售汇业务的金融机构 （以下简称金融机构） 应当对企业提交的交易 单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。 第五条 国家外汇管理局及其分支机构 （以下简称外汇局）依法对本指引第二条第二款、 第三条、第四条规定的事项进行监督检查。 第六条 外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制， 对企业贸易外汇收 支进行非现场总量核查和监测， 对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查 （以下简称 现场核查） ，对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性 和准确性实施非现场和现场核查。 第七条 外汇局根据现场核查结果， 结合企业遵守外汇管理规定等情况， 对企业进行分 类管理。 第八条 外汇局对企业贸易信贷进行总量监测，对企业的贸易信贷规模实施比例管理。 第九条 国际收支出现或者可能出现严重失衡时， 国家可以对贸易外汇收支采取必要的 保障、控制等措施。 第二章 企业名录管理 第十条 外汇局实行“贸易外汇收支企业名录” （以下简称名录）登记管理，统一向金 融机构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。 第十一条 企业依法取得对外贸易经营权后， 应当持有关材料到外汇局办理名录登记 手续。 企业登记信息发生变更的， 应当到外汇局办理变更登记手续。 企业终止经营或被取消 对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。 外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。 第十二条 企业办理贸易外汇收支， 应当签署 《货物贸易外汇收支业务办理确认书》 ， 承诺遵守国家外汇管理规定。 外汇局对新办理名录登记的企业实行辅导期管理。 第三章 贸易外汇收支管理 第十三条 本指引所称的企业贸易外汇收支包括： (一 ) 从境外、 境内保税监管区域收回的出口货款， 向境外、 境内保税监管区域支付 的进口货款； (二 ) 从离岸账户、 境外机构境内账户收回的出口货款， 向离岸账户、 境外机构境内 账户支付的进口货款； (三 ) 深加工结转项下境内收付款； ( 四) 转口贸易项下收付款； (五 ) 其他与贸易相关的收付款。 第十四条 企业应当按照 “谁出口谁收汇、 谁进口谁付汇” 原则办理贸易外汇收支业 务，捐赠项下进出口业务等国家另有规定的情况除外。 代理进口、 出口业务应当由代理方付汇、 收汇。代理进口业务项下，委托方可凭委托代 理协议将外汇划转给代理方， 也可由代理方购汇。 代理出口业务项下， 代理方收汇后可凭委 托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。 第十五条 企业