空调汇总报表合并操作规范及注意事项.pdf

空调汇总报表合并操作规范及注意事项 一、 空调汇总报表种类 （一）、会计报表 1. 汇总资产负债表（含分公司明细） 2. 汇总利润表（含分公司明细） （二）、费用报表 1、空调分项目本月销售费用汇总表 2 、空调分项目累计销售费用汇总表 2 、空调分部门本月销售费用汇总表（省份） 3、空调分部门累计销售费用汇总表（省份） 4 、空调分项目销售费用汇总表（含分公司明细） 5、空调分省别销售费用汇总表 6、空调分省别其它费用汇总表 （三）、收发存报表 1、正品本月发生汇总（空调器及配管合计数在此反映） 2 、正品本月累计汇总（空调器及配管合计数在此反映） 3、待处理本月发生汇总 4 、待处理本月累计汇总 5、 自增加本月发生汇总 6、 自增加本月累计汇总 （四）、收发存附表 1、 空调开票未提汇总表 2 、 空调出库未开票汇总表 3、 空调暂估作价入库汇总表 二、 汇总程序 （一）、分公司报表的收集与复核 报表汇总前应于规定时限内从区域管理员处收集齐用于汇总上述报表的各分公司空调报 表，并进行适当复核。 分公司应上报的报表种类： （1） 会计报表：资产负债表、利润表 （2 ） 费用报表：营业费用明细表、分部门本月费用、分部门累计费用 （3 ） 收发存报表：上月累计、本月发生、本月累计 （4 ） 收发存附表：开票未提、暂估作价入库、发票到货未到 （5 ） 应收账款分折表（另行合并） 按照岗位职责要求，区域管理员应在上交报表之前对自己所辖分公司报表进行较为详细的 审核。为了保险起见，并表人还需对已经收集的规范报表进行重新审核，具体方法是用统一的检 查表进行审核，如发现问题，应及时反馈给区域管理员进行重审。比较常见的问题有：报表的格 式不是规定格式，随意变更行次、列次，报表内各工作表的表名称与规定的不一致，报表存在影 响汇总的跨文件链接，报表间数据的勾稽不正确等。 （二）、报表的汇总 复核后，将相关报表更名另存后统一汇总源文件格式，然后进行分别汇总。文件名格式如下 表，注意广东分公司简称“广东”，甘青分公司为“甘肃”，内宁分公司为“内宁”。 序号 分公司 资产负债表及利润表 费用报表 收发存报表 收发存附表 1 广东 01 广东空调 01 广东空调 广东空调 广东空调 2 广西 02 广西空调 02 广西空调 广西空调 广西空调 3 湖南 03 湖南空调 03 湖南空调 湖南空调 湖南空调 4 江西 04 江西空调 04 江西空调 江西空调 江西空调 5 湖北 05 湖北空调 05 湖北空调 湖北空调 湖北空调 6 安徽 06 安徽空调 06 安徽空调 安徽空调 安徽空调 7 河南 07 河南空调 07 河南空调 河南空调 河南空调 8 福建 08 福建空调 08 福建空调 福建空调 福建空调 9 贵州 09 贵州空调 09 贵州空调 贵州空调