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银行计划财务部绩效考核指标 在商业银行，计划财务部主要负责编制、 调整和组织实施年度综合经营计划，完善、调 整财务政策， 拟定财务资源配置方案， 编制全行财务预算， 负责全行财务收支的统一管理和 各项财务支出及损失处置的控制， 管理资金利率， 实施集中采购等工作。 计划财务部普遍具 有以下职能 ： 根据国际、 国内会计准则， 制订和完善全行基本会计制度， 财务管理制度及政策并 监督执行； 根据监管机构及上级行要求， 制定并组织落实年度全行综合经营、 财务计划及中间 业务计划，推动实施全面预算管理； 编制全行财务会计报表并撰写财务分析报告； 组织实施资产负债管理， 确定全行利率风险、 汇率风险、 流动性风险限额及资金交 易市场风险限额， 计量、监控风险敞口， 提出风险敞口调节、 对冲策略并组织实施； 负责资本充足率管理， 监控全行经济资本和监管资本使用情况， 建立和完善经济资 本分配机制； 负责全行存贷款以外的资金的管理和运作； 建立和完善全行内部资金转移定价机制， 负责利率管理及中间业务的费率管理， 指 导全行业务定价； 监督和审核全行各项财务费用的使用情况，确保各项支出合理、账实相符； 组织实施本行集中采购和固定资产管理工作； 负责成本计划、核算管理，确保成本控制、成本分析报告的有效性。 根据上述职能，各商业银行计划财务部的岗位通常可以分为以下五大类。 第一类是资金利率管理岗。 该类岗位主要负责分行在人民银行的超额备付管理； 资产负 第 1 页 共 11 页 债规模调控；除存贷款以外的资金业务，如同业间拆借、国债发行和兑付、同业存放、债券 回购与根据国家利率政策及央行利率市场化进程， 监测、 分析同业利率市场化管理信息， 推 进本行利率管理改革，制定和完善利率市场化管理策略； 定期跟踪、监测、评价利率管理策 略执行效应，提供分析报告和改进建议； 利用现有资产复杂管理系统， 建立测算模型， 配置 参数， 动态监测、预测利率政策对财务表现的影响，并对相关投资活动提供合理、 有效的建 议。 第二类是预算管理与分析岗。 该类岗位主要负责根据上级行年度综合经营管理计划构建 各项预算管理体系， 编制预算控制管理方案， 跟踪、监督、控制预算责任部门的日常支出及 预算执行情况，确保本行利润目标的实现。 第三类是费用管理岗。 该类岗位主要负责根据相关财务制度和管理办法， 对各类会计凭 证进行复核， 对各项费用报销凭证的真实性进行审核， 定期对各类费用及支出进行统计清算， 并编制相关报表进行费用分析； 充分运用税务优惠政策， 在合理范围内规避税务风险， 对经 营、投资等活动做出全局性的统筹规划和安排。 第四类是固定资产管理岗。 该类岗位主要承担固定资产所有权管理和账务核算职责， 负 责辖区内固定资产发展规划、 年度投资计划的编制和审批， 组织、实施投资计划和集中采购， 进行固定资产总分类核算和明细分类核算， 正确计算和提