物资成本分析报告（年季）.doc

中铁七局武汉工程公司 PAGE 3 鄂州北项目部物资成本分析报告 开累至2017年2季度 统计金额：元 第一部分 工程概况 一、工程内容简介：本工程自2013年2月1日开工，总合同工期24个月，实际于2013年3月份进点，2013年3月30日正式开工，预计2016年12月30日竣工，实际工期将达45个月。合同清单价2.946亿元、该工程总造价约计4.9078亿元（鄂州市政府承担1.5亿元）,预计合同总收入情况3.408亿元。 二、自验工完成产值：26955万元 三、业主已验工料差收入：0元。其中：甲供物资有钢轨，水泥枕、道岔，岔枕，线上扣件，桥梁支座，甲控物资暂无、自采购物资有钢材，水泥，混凝土，大堆料，土工材料，周转料，油品等。。 第二部分 项目物资收、支、调、存情况 一、材料报表账面金额情况（附表1） 1、材料总收入：119124505.94元 2、材料总支出：117458336.05元 3、材料总调拨：139682.00元 4、材料总库存：55389.13元 二、自有周转材料报表账面金额情况（附表2） 1、周转材料购入原值：775438.80元 2、周转材料摊销金额：775438.80元 3、周转材料净值：0元 三、未进材料报表其它材料成本费用情况 1、废旧料处理费用：（附表3）：81.24吨，66576.00元。 2、其它费用：调拨物资料差24178元 3、其它应进未进材料费用：6377620元 4、周转材料租赁费用：422676.45元 四、材料（含周转材料）费用实际承担情况（附表4） 1、项目部承担材料成本费用：126462771.66元 2、项目部自建超耗扣款材料费用：1471098.36元 3、双包队伍承担材料费用： 4、调拨外单位材料费用：115504.00元 5、库存材料费用：55389.13元 第三部分 材料成本分析 一、主要材料计划与消耗分析（附表5） 1、自建工程材料量差、价差分析： 钢筋、其它型钢、钢绞线、水泥、河砂、碎石、粉煤灰、减水剂、土工材料、锚具、商砼等主要材料数量金额亏损 34.25元，造成量差盈亏的原因：主要为C30水下混凝土前期超耗亏损27.83万元，前期收方核算中附了超耗说明并未进行扣款，无法抵消超耗量。钢材因角钢、钢板加工损耗较大亏损4.04万元。 业主可调料差金额盈利2090.8万元，造成价差盈亏的原因：项目中期已审计完毕未调整自购价差， 钢材价格一直保持较低价格造成和成本单价差在1200元/吨左右，钢筋盈利价差金额430.5万元，水泥成本价差单价140元/吨，造成价差盈利1047万元，大堆料主要因数量大价差盈利616.86万元。 2、双包工程材料量差、价差分析： 无双包工程。 3、项目部自建搅拌站和梁场材料量差分析： 无自建搅拌站和梁场。 二、主要材料采购合规性分析： 1、项目部合同签订情况（附表8）：合同评审手续齐全。 2、单品种主要材料采购价与合同价对比分析：无材料调价报告。 三、项目物资与其它部门核查情况 1、材料报表、周转料报表、废旧料处理、公司内调拨各项金额和财务报表数据匹配。 2、材料费用扣款情况（附表9），和预算部门，财务部门比对一致，无扣款差异。 3、材料消耗占自验工已完产值比例：46.37%。 第四部分 存在问题及整改措施 上期存在问题整改情况 本期存在问题及整改措施 部分负责人：曾涛 2017年07月10日