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担保业务风险控制 目录 尽职调查 保后监管 反担保方案 担保业务风险控制 担保业是公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程。担保风险来自于哪里？主要来自于信息不对称，因为不了解准确、全面的信息，而作出错误的判断和决策，会带来重大风险。所以，控制风险的关键有两点：一是收集充分的、有效的信息，解决信息不对称的问题。在实际工作中涉及到的环节主要是尽职调查和保后监管；二是建立健全制度。担保制度是控制风险的一种主要手段，担保公司主要是以担保的方式来控制风险，也就是实际工作中所说的反担保方案。以下我从尽职调查、保后监管以及反担保方案三个大的方面讲解。 一、尽职调查 尽职调查目的是为担保决策提供依据。 就是项目经理通过各种方法和手段了解和掌控客户信息，由其采用观察、询问、核实、类比、对比、分析等方法对项目涉及的管理者、企业及相关事项进行全面、独立、客观、谨慎的核查工作，并根据调查情况撰写尽职调查报告，提交调查意见。 尽职调查基本要点 主要涵盖四个方面： 1、了解企业资信状况； 2、把握生产现场重点核查内容； 3、把握财务核查重点内客； 4、与申保企业实施反担保设计的沟通。 尽职调查基本思路：  1、要了解和掌握客户融资担保的目的(用途)； 2、要了解和掌握客户业务特征(模式和结构)； 3、要了解客户和掌握真实财务信息(资产负债表和损益表、现金流量表)； 4、要了解和掌握客户非财务信息(实际控制人及家庭情况、发展历程)； 5、要了解和掌握客户拥有的可抵、质押物和其它担保资源。 尽职调查应关注企业“五个方面” 1、行业趋势，企业走势，企业成长力； 2、第一还款来源和渠道，现金流量、营业额和收入毛利率； 3、企业核心竞争力，生存立足的赚钱模式和资产； 4、主要经营者及团队素质及再融资力； 5、企业关联性调查。 非财务因素调查基本内容： 1、客户基本情况。 2、企业管理情况。 3、产品及技术情况。 4、行业及市场情况。 5、产品制造情况。 6、客户资信情况。 财务因素调查内容 核实资产 核实负债 核实所有者权益 核实收入 核实利润。 融资用途和还款来源调查 1、借款用途、额度、期限调查； 2、第一还款来源调查(借款到期时现金净流量估算)； 3、其它还款来源调查(客户临时融资再融资能力)。 反担保措施调查 1、反担保要求。 2、反担保种类。 对客户还款意愿判定及原则  1、客户在以往商业行为中是否有违约问题。 2、在行业中老板和主要经营者的口碑是否较佳。 3、客户是否出现过不良贷款，履约重视程度高低。 4、现阶段有无诉讼和纠纷。 判断第一还款来源充足性分析 1、偿债能力分析； 2、利润与现金流比较分析； 3、被保企业近三年现金流量分析； 4、判断筹资现金流入的可能性； 5、判断投资现金流出的可能性。 二、保后监管 是指对担保客户的履约意愿和履约能力的现状及变化趋势影响担保风险的因素进行跟踪、调查、监控和分析，及时发现风险预警信号，采取相应的补救措施，是防范和控制担保风险的重要手段。 保后检查制度 检查时间一般每季一次，特殊情况时间是项目经理在担保贷款发放后一周和担保贷款到期前一月。 检查方法：查库与查账相结合。 检查要点 1、贷款发放后15-20天内，重点检查客户的资金使用情况，是否和实际借款用途相一致。 2、被担保客户每月必须报送报表，项目经理定期深入客户，了解客户的生产、销售、经营状况及经营环境的变化，判断其提供资料的真实性，分析其贷款到期时的偿还能力，重点监督客户的现金流量及其财务变动情况。 3、通过对被担保客户的合作态度、提供资料的真实性、其他债务的履约情况、偿还银行贷款利息及时程度了解客户的还款意愿。 4、认真核实、分析客户报送的财务资料，是准确掌握客户还款能力的重要手段。 检查要点 5、了解客户实际控制人健康状况、有无犯罪、违法、违纪等不良行为，受到法律、法规制裁或处罚情况。 6、保证人保证资格和保证能力变化情况。 7、检查抵(质)押物是否完好，市场价值变化以及抵押人是否存在侵害担保机构利益的违规或违法行为。 8、客户实际控制人住所、经营地、联系电话、婚姻状况、企业发生分立、合并、财产及法定代表人变更情况。 9、贷款到期前一个月，重点审查客户有无足够现金流量偿还贷款，还款资金来源情况（除产品销售外，有无其他还款来源），还款计划。如果确认被担保人在担保到期日没有还款能力或没有还款意愿，担保公司即进入风险处理程序，做好对抵（质）押物进行处理和诉讼的准备。 10、保后跟踪管理报告中要求的其他内容。 预警信号 预警信号是贷款担保出现问题的先兆，以多种形式出现，一般分为两种，即财务类预警信号和非财务类预警信号。 1、财务类预警