公司企业年金计划管理人考核办法范本2015(1)(1).docVIP

PAGE PAGE 14 XX公司企业年金计划 管理人考核办法 （范本） 中国人寿养老保险股份有限公司 中国人寿养老保险股份有限公司 企业年金基金管理人考核管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 中国人寿养老保险股份有限公司（以下简称“国寿养老”）作为企业年金基金受托管理机构，为有效行使受托人管理职责，建立和完善企业年金基金管理的绩效考核体系和激励与约束机制，科学合理地进行企业年金投资资产分配，防范企业年金基金管理风险，督促账户管理人、托管人、投资管理人提高基金运作的安全性和规范性，根据《企业年金基金管理办法》、企业年金基金管理合同及操作流程备忘录等法律、法规和本公司的有关规定制定本办法，对企业年金基金投资管理人的投资绩效及其他管理人在合同期内的履职情况进行考核。 第二条 本办法所称的其他管理人，是指与国寿养老签订《账户管理合同》的账户管理机构，与国寿养老签订《托管合同》的托管机构，与国寿养老签订《投资管理合同》的投资管理机构。 第三条 国寿养老作为受托人主要负责对账户管理人、托管人和投资管理人的考核考核工作，各管理人应给予必要的协助和配合。 第二章 考核原则 第四条 对企业年金基金管理人的考核应遵从公平原则、公正原则、效率原则和安全原则。 （一）公平原则。在考核企业年金基金管理人过程中，坚持考核标准公正平等，严格按照考核指标对其他管理人进行考核，公平对待。 （二）公正原则。对其他管理人进行考核时，客观公正地对投资管理人的投资绩效进行考核；实事求是地对其他管理人在合同期内的履职情况及合同、流程备忘录等相关约定的执行情况进行考核。 （三）效率原则。对其他管理人进行考核时，要做到程序规范、标准清晰，尽可能降低考核的时间成本，确保考核工作高质、高效完成。 （四）安全原则。在对其他管理人进行考核时，考核结果的应用应确保企业年金业务的平稳运行以及年金资产的安全和稳健增值。 第三章 考核依据 第五条 受托管理部应根据以下政策法规对企业年金基金管理人进行考核： （一）国家有关法律、法规所规定的企业年金基金账户管理人、托管人、投资管理人的相关工作职责； （二）受托管理合同以及账户管理、托管、投资管理委托合同及相关法律文件的相关约定； （三）《企业年金基金操作流程备忘录》的相关约定； （四）委托人及受托人所认定的其他需要考核的重要事项。 第四章 考核体系 第六条 根据管理人管理职责不同，对各管理人的考核分为对投资管理人的季度业绩追踪、年度绩效考核，对各管理人合同到期履职情况的综合考核，以及针对重大突发事件进行的临时考核。 第七条 投资管理人季度业绩追踪指每季度初，对投资管理人截至上一季度末的投资绩效进行跟踪、监督。 第八条 投资管理人年度绩效考核指每年初，对各投资管理人上一年度的投资绩效进行考核。 第九条 各管理人合同到期考核指在企业年金计划合同到期前一个月，对计划账户管理人、托管人、投资管理人进行合同期内履职情况的综合考核。 第十条 重大突发事项考核指在合同期内，对投资管理人主动违规导致年金基金财产非正常损失，或账户管理人、托管人在履职过程中出现重大失误，对年金安全运营造成影响的重大突发事项进行考核、评价。 第五章 考核结果应用 第十一条 投资管理人季度业绩追踪结果作为调整下一季度新增资金和存量资金的依据。 第十二条 投资管理人年度绩效考核结果作为确定下一年度新增资金分配、进行存量资金调整以及管理人调整的依据。 第十三条 各管理人合同期考核结果作为委托人调整其他管理人的依据。其中，投资管理人考核结果作为调整存量资金的依据。 第十四条 各管理人合同期的考核结果可作为合同续签时对合同相关条款补充或修改的依据。 第六章 投资管理人的季度绩效追踪 第十五条 每季度信息披露结束后10个工作日内，对各组合截至上一季度末的投资绩效进行追踪，但四季度不再进行季度追踪。 第十六条 季度绩效追踪的对象 季度绩效追踪的对象原则上为投资满半年的投资组合。年金计划专门投资组合、成本计价类组合和受投资政策限制无法进行主动管理的投资组合原则上不纳入季度绩效追踪。 第十七条 年金计划的季度绩效追踪 （一）对于多组合年金计划，投资组合截至季末本年收益率与该计划同一投资策略组合季末平均本年收益率向下偏离过大但投资业绩达到绝对业绩基准，适当调减该组合下一季度资金分配额度，每次调减新增资金分配额度不高于年初制定分配比例的50%，若组合当季度没有增量资金分配，可适度调减组合存量资产，原则上调减金额不超过基金资产净值的5%。调减的资金平均分配给业绩高于平均水平的投资组合。如果投资组合在后续季度追踪中业绩有所改善且高于同策略组合季末平均本年收益率，后续增量资金分配按年初分配方案执行，已经调减的存量资金不再进行恢复调整。 （二）对于多组合