（风险管理）商业银行资产负债比例和风险管理研究我国商业银行入手.pdf

（风险管理）商业银行资 产负债比例和风险管理研 究我国商业银行入手 摘要 银行资产负债比例和风险管理是西方国家中央银行对商业银行的资产负债 进行定量控制和定性监督的一系列指标和办法。它坚持计划控制、总量平衡和结 构对称的原则，其目标是资产的流动性、安全性和盈利性，并促使这三大目标的 协调均衡，以实现商业银行自我控制、自我约束、自我发展，其实质是中央银行 有效地进行金融宏观调控，维护金融秩序和金融稳定，保证商业银行的 “三性” 有机统一，使商业银行在竞争中有效经营、稳健发展的一种约束机制。 本文以商业银行的资产负债比例和风险管理为研究对象，运用管理学、金融 学等知识，结合国际银行业经营管理的基本原则和惯例，对我国商业银行资产负 债比例和风险进行了研究，因水平有限，文中有不妥之处，敬请各位老师批评指 正，本人将在今后的工作学习中进一步深化。全文共分五章内容组成：第一章简 单的介绍商业银行资产负债和风险管理国内外动态。第二章从商业银行资产负债 比例脉络出发，介绍了商业银行资产负债比例管理的由来、定义、内容。第三章 通过数据说明资产负债比例和风险管理的运用，阐述了我国商业银行目前资产负 债比例管理存在的问题。第四章针对我国商业银行资产负债比例管理存在的三个 大的个方面提出了解决的对策。第五章针对全文进行总结性的论述，讲述对我国 商业银行资产负债比例和风险管理的认识。 关键字：商业银行资产负债比例风险管理 目录 摘 要 2 1.引言4 2. 银行资产负债比例和风险管理理论脉络 4 3. 商业银行资产负债比例管理的现状及原因 6 3.1 商业银行资产负债比例管理的现状 6 3.1.1 资本充足率低，自有资金严重不足6 3.1.2 存贷倒挂不平衡，超负荷运行严重。6 3.1.3 资产负债结构不合理，流动性差。6 3.1.4 资产结构单一，存量板结。7 3.2 商业银行资产负债比例管理存在的原因 7 3.2.1 自我积累机制缺失。7 3.2.2 金融市场不金发达，资金营运缺乏主动性 7 3.2.3 企业经营机制对商业银行经营制约 8 4. 创造条件，完善资产负债比例和风险管理 8 4.1 创造内部条件 8 4.1.1 关于资本充足率问题。8 4.1.2 关于存贷比例问题8 4.1.3 关于流动性问题。9 4.2 改善外部环境 9 4.3 实行性操作方式 10 结论 11 参考文献 12 致谢 14 1.引言 商业银行，在一个国家的经济体系中一直扮演着一个很重要的角色，经过了 长久的发展以及不断的创新，使得其成为各个国家经济的支柱，于是商业银行的 资产负债管理也越来越为社会各界所重视。在现代的经济环境中，商业银行面临 着信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、操作风险等各种经营风险，完 全规避风险是不可能的。即是说，现代商业银行不是要回答承担与不承担风险， 而是要回答承担多大的风险。而这个问题必须是在风险得以计量的前题下，由银 行管理层在董事会所授予的权限内决定。各种风险限额确定以后，资产负债管理 的主要工作就是对资产负债组合进行全面协调，在风险限额范围内追求经营利润 的最大化。 银行资产负债比例和风险管理是西方国家中央银行对商业银行的资产负债 进行定量控制和定性监督的一系列指标和办法。它坚持计划控制、总量平衡和结 构对称的原则，其目标是资产的流动性、安全性和盈利性，并促使这三大目标的 协调均衡，以实现商业银行自我控制、自我约束、自我发展，其实质是中央银行 有效地进行金融宏观调控，维护金融秩序和金融稳定，保证商业银行的 “三性” 有机统一，使商业银行在竞争中有效经营、稳健发展的一种约束机制。 2.银行资产负债比例和风险管理理论脉络 在西方发达国家，已经形成了一套比较完整的银行资产负债管理理论与方法。 主要包括资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论以及为商业银行 比例管理提供了量化标准的国际公约——巴塞尔协议。 在商业银行产生后相当长的一段时期，由于其资本来源主要是存款，而资金 运用比较单一，主要对企业发