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{工作规范制度}财务部工 作守则 1. 制度与领导决策，全面负责财务部的工作； 2. 结合酒店的实际情况，拟订会计核算方法，全面规范并 组织全酒店的经济核算工作，建立收入、成本费用、固 定资产和利润的核算，保证财务报告的真实性和完整性； 3. 加强财务管理，负责编制和执行年度财务预算，合理使 用资金协调财务部与其他各部门的工作关系，督导财务 预算的实施，为实现酒店经营目标而努力； 4. 负责总分类帐的设置，督导检查各种财务报告的及时性、 正确性，按时向总经理呈报会计报表； 5. 定期检查分析酒店的财务状况、经营成果，使成本、现 金流量等都在有效的控制下运作，及时向总经理汇报； 6. 根据有关会计法规和酒店财务制度对会计人员岗位职责、 量化标准，检查、指导属下人员的工作，并进行严格考 核； 7. 审核属下会计人员编制的原始凭证和记帐凭证，使日常 的营业收入等业务既严密又有条理地进行，为会计核算 提供准确、可靠的基础资料； 8. 定期或不定期的检查仓库管理工作，检查固定资产和各 种物品物料的使用、控制与管理情况； 9. 负责组织和安排盘点工作，确保帐帐、帐实相符； 10. 检查督导各营业部门收银管理工作，确保资金安全； 11. 负责本部门员工业务培训、思想教育，加强员工酒店意 识，不断提高员工综合素质； 12. 负责监督会计档案的管理工作，督促本部门员工完整地 保管企业的帐册、报表、凭证和原始单据等，做到存档 有记录，调档有手续，做好经济资料的保密工作； 13. 负责本部辖区的消防、治安、卫生等管理工作； 14. 根据总经理指示督促本部人员完成上级下达的各项任务。 一、 核算会计 岗位名称：核算会计 直接上级：财务部经理 具体职责： 1. 对财务部经理负责，按时按质按量完成各种数据、资料、 报表的查询，统计等工作； 2. 负责每日酒店各部门收入与费用、营业外收支的帐务处理 及登帐工作； 3. 负责应收帐款、其他应收款、应付帐款、其它应付款及酒 店的各项往来帐户的核算和登帐工作； 4. 负责各部门应交税金及其他各类应交款的核算； 5. 负责酒店待摊费用的分摊及预提费用预提的核算； 6. 负责所有凭证的科目汇总，并登记各部门总帐； 7. 在总帐科目余额试算平衡的基础上，负责各部门资产负债 表、损益表费用明细表等会计报表的编制输出工作； 8. 负责月末编制应收帐款明细表，定期报告应收帐项余额， 并对应收帐项进行帐龄分析； 9. 对于在实际工作中发现的问题及时向上级汇报； 10. 完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。 二、成本会计 岗位名称：成本会计 直接上级：财务部经理 具体职责： 1. 在财务部经理的领导下，负责各营业部门的成本核算； 2. 负责审核与成本有关的各种原始单据、票证，并据以登记 明细帐； 3. 负责编制每日成本日报表； 4. 负责监盘仓库物料用品，确保帐帐、帐实相符； 5. 负责月底与各仓库明细帐的核对工作； 6. 负责定期参加各营业部门的盘点，督导各部门的盘点工作， 解决盘点工作的实际困难及盘点后的帐务处理； 7. 负责计提各营业部门固定资产折旧及低值易耗品的分摊 核算工作； 8. 月底正确编制各部门的成本收、发、存及成本分析等报表；