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改制上市企业提供资料清单 一、 公司情况资料 1、 各单位的营业执照及税务执照 2、 公司设立时及至目前为止的验资报告及变更验资报告（应提供设立验资报告，会计报表 实收资本与验资报告实收资本不符的，应提供会计报表与验资报告差异的说明） 3、 公司章程，法人代表身份证复印件 4、 公司组织结构图（含持股比例） 5、 公司职能部门分工图（办公室） 6、 公司各营业点、分公司、子公司营业执照及企业代码证； 7、 最近两年度的审计报告 8、 公司的有关资格等证书（如质量认证书、局新技术企业证书等） 9、 公司设立后的股东会会议纪要、决议 11、 公司设立后的董事会会议纪要、决议 12、 公司设立后的总经理办公会会议纪要、决议（办公室） 13、 公司设立后颁布的主要涉及公司经营成果和财务方面的文件、 管理制度、通知等（办公 室） 14、 提供同行业相关资料，如行业协会公布的信息等 （业务） 15、 公司执行的会计制度及财务制度 16、 公司已有的内控体系及相关制度文件 （办公室） 17、 股东大会、董事会、监事会议事规则（如有） 18、 各职能部门工作职责（办公室） 19、 财务管理制度、资金管理制度、投融资管理制度、对外担保管理制度等 20、 年末公司人员相关统计（学历、专业分工、职称等细分） （办公室） 21、 近三年管理层分析报告（或年度工作报告） （办公室） 22、 主营业务分析资料（至少包含如下信息：三年中，每年对主营业务的现状、规模、增长 性、存在的危机、取得的成就、发展规划及规划的达成情况分析、外围市场的威胁（竞争对 手的威胁）及应对措施、所处的行业周期及行业成长性分析） 23、 列表说明：成立至今历次股权收购、出售情况和投资回报情况。基础建设投资协议履行 完成情况。 24、 是否有重要的在建项目，有则提供〈〈可行性研究报告》 25、 近三年重大资产变化情况 26、 近三年重大债权债务关系、重大诉讼及仲裁。 27、 请公司高级管人员对公司的六大业务循环情况进行介绍（调查资料附后） 二、 会计科目的相关资料 为配合审计工作，请公司财务人员配合我们填报两年一期的审计明细表外（随函附件） ，还 请公司相关人员针对具体会计科目提供如下资料： 1、 货币资金 企业需提供各年末及基准日的银行对账单及银行余额调节表。 对基准日银行存款余额进行发函询证（审计人员入场后进行）。 各年末及基准日现金盘点表，并协助审计人员对现金进行抽盘。 提供基准日的出纳现金日记账，查清现金、银行存款会计账与出纳日记账差异的原因。 提供银行开户信息查询（审计人员入场后进行）。 2、 交易性金融资产 有外保管的有价证券，应提供有关保管的证明文件。 委托银行贷款的合同、单据。 短期国债、股票投资的合同、交易交割单据。以上项目要提供董事会决议或授权书。 协助填发询证函（审计人员入场后进行）。 各年末及2009年12月31日有价证券盘点表，并协助审计人员对有价证进行抽盘。 应逐项提供年末市值与成本对照表，提供提取减值准备的董事会决议。 3、 应收票据 提供应收票据备查账及明细清单（包括贴现、背书、转回应收款的明细）。 提供有关的合同及应收票据原始单据。 4、 应收股利、应收利息 提供相关的合同、协议、有关审计报告及所附会计报表、对方单位有关分红分利的董事会决 议、对方税务部门的完税证明。 5、 应收账款、预付账款、其他应收款 登齐各年应收账款、预付账款、其他应收款明细账，结出应收账款、预付账款、其他应 收款各年末余额，并将总账与明细账核对相符，如有不符查出原因。 提供各年及基准日的应收账款、预付账款、其他应收款的账龄分析。 提供2009年12月31日基准日应收账款、 预付账款、其他应收款余额明细清单 （并注明 款项性质），并协助发询证函（主要是提供 万元以上应收账款、预付账款及 万元以上其 他应收款客户地址和邮编，审计人员入场后进行）。 公司内部往来余额要对清，如有差异要 查明原因。 说明一年以上预付账款、三年以上应收账款、其他应收款未收回及处理的原因。 6、 减值准备 提供董事会关于提取减值准备的决议、减值准备计算明细表、坏账核销的批件。 7、 待摊费用 待摊费用中保险费应提供保险单据，广告费应提供合同。 8、 应收补贴款 提供相关补贴收入的批准文件、申请报告。 9、 存货 提供存货两个年度盘点清册（相关责任人员签字），盘点表实存数与存货会计账簿相差 数，查明原因提供说明。 提供大宗购销合同、仓库分布图、出入库管理规定，存货全面盘点工作，并协助审计人 员的抽盘工作。 提供存货最近两年保管账、存货会计账簿。期初数、本期增加、本期减少、期末余额按 各分公司、分库及各类机型按月打印明细表。 财务上存货发出数量、 金额与结转销售成本数 量、金额应当核对一致，并提供依据。 存