工商管理论文：修水农村商业银行信贷业务风险及防范对策之工商管理研究.docxVIP

工商管理论文：修水农村商业银行信贷业务风险及防范对策之工商管理研究  本文是一篇风险管理论文，本文首先介绍了对农村商业银行的信贷业务风险进行防范的必要性，然后结合信贷风险防范有关的国内外相关研究进行探讨论述。之后又对信贷业务和信贷风险的相关概念、政策和理论研究成果进行论述，从而为下文对商业银行信贷业务风险及防范对策的研究提供理论基础。根据对修水农村商业银行的信贷业务风险防控现状进行分析，针对修水农村商业银行业务风险，提出了相对应的改进建议。这些手段的使用，一方面可以在一定程度上提升农村商业银行风险防范理论水平，另一方面还有助于提高农村商业银行信贷业务的经营管理水平，具有理论价值和现实意义。  第一章 绪论  1.1 选题的背景及研究意义 1.1.1 选题的背景 我国商业银行的利润主要来源于信贷业务，是商业银行获得收入的重要途径，但同时也是风险的主要发生区域。形成信贷业务风险的原因多种多样，如信息不对称、客户违约、操作违规、人员问题、信息系统漏洞等因素均会导致信贷业务风险的发生，并会危害到信贷资金的安全。信贷业务风险来自操作风险、担保风险、道德风险、信用风险、法律风险等，其实更主要的原因是来自银行内部的因素。信贷业务风险决定着整个信贷业务发展水平，因此商业银行为保证银行金融机构和整个社会的经济平稳发展，应当加强商业银行的信贷业务风险控制。 截止至 2017 年末，我国商业银行不良贷款余额 1.71 万亿元，较 2016 年增加 4,000多亿元，不良贷款率 1.74%，其中，农村商业银行占比最高，为 2.51%。从数据中显示这只是各银行的账面不良，其中隐性不良贷款的数额还不能完全统计。目前我国的经济正在结构转型，社会信用体系在不断地完善，在这过程中或多或少会遇到阻隔，又因全球经济一直处于复苏阶段，并同时受着经济下行周期的影响，我国商业银行不良贷款仍然在高速增长，隐性不良贷款将不断爆发出来。 随着农村社会的不断进步，农村金融已经成为支撑其发展的重要因素，农村金融一方面可以为农业生产提供更多的资金来源，另一方面可以帮助农民实现收入增加，降低城乡差距。在 2017 年我国政府公布的中央一号文件当中明确提到，应当进一步加快农村金融机构的分布数量，并实现其审核权的逐层下放。针对那些与农业存在很多业务往来的银行，应当强化其制度管理与考核方式，进一步增加对农业生产的贷款投入，鼓励各大商业银行、乡镇银行在农村建设更多的分支机构，从而提升对“三农”的扶持力度，同时应当加强与完善银行内部的风险管理。现阶段，我国农村金融体系当中的主要内容包括三个方面：其一是合作性金融，其二是政策性金融，其三是商业新国际金融。其中，安全是实现农业金融发展最基本的原则，而信贷业务风险仍然是银行机构重中之重。但是，农村信用社等在开展信贷业务的过程中，面临的金融风险通常非常大，加之这类金融机构服务意识不强，风险管控能力非常薄弱，与成熟的商业银行相比有非常大的差距。这些因素都是限制农村信用社实现更长足发展的关键因素。所以，必须结合农村金融机构所面临的实际困境展开改革，实现农村信用社等农村金融机构向股份制的改造，在这个过程中农村商业银行的服务能力必须得到相应提升。 ..........................  1.2 国内外研究综述 1.2.1 国外相关研究 在我国金融体系逐步完善的今天，无论是管理还是经营方面均遇到不同的风险，特别是信贷业务作为主营业务，所遇见的风险均在不断地控制。国内外学者结合《巴塞尔新资本协议》做出了深入的研究,因为西方国家的经济制度相对而言更加完善，其金融行业发展相对成熟。因此，目前主流的信贷风险管理理论都源自西方国家的经营实践。信贷业务在操作成面上无论是企业客户、个体户、农户均要注重客户的信用、道德、资产等因素。Thomas 在研究当中提到，专家必须重点从如下几个方面对客户信贷风险进行评估，即：偿付能力、客户品质、抵押品价值、资金实力、经济周期等，从而为商业银行信贷业务提供指导。学者 Mark Sehreiner 在对信贷风险进行分析的时候，主要用到的是决策树分析法，其认为贷款包含两种：首次贷款、再次贷款，同时将性别等细节指标纳入模型的考核当中，进而实现对信贷风险的识别。 Coll 在其研究文献当中提到，如果商业银行能够有效提升其风险防控能力，那么对整个地区的经济发展将产生不可估量的作用。其主要提出了数据包络分析来对信贷风险进行防控。同时，他构建了适用于大多数商业银行的效率评估模型，结果表明:(1)商业银行要增强信贷风险管理的效率需不断自身完善；(2) 国有商业银行对应的管理效率非常低下；（3）非国有商业银行管理效率的增长性要低于国有商业银行的这一指标。 我国的农村金融机构