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国有商业银行股份制改革 实现形式 党的十六大报告指出 “要深化国有企业改革进一步探索 公有制特别是国有制的多种有效实现形式大力推进企业的体 制、技术和管理创新”“积极推行股份制发展混合所有制经 济实行投资主体多元化重要的企业由国家控股”本文主要就 国有商业银行股份制改革的实现形式谈谈自己的初浅见解以 求教于同仁一、对国有商业银行股份制改革模式的选择邓小 平曾经指出要把银行办成真正的银行不言而喻这包括要把商 业银行办成真正的商业银行什么样的银行才是真正的银行什 么样的商业银行才是真正的商业银行呢我们认为真正的商业 银行应当是产权明晰、结构合理、具有现代企业法人治理结 构、能够按照现代企业经营原则进行经营的现代商业银行而 如今我国的商业银行又是一种什么样的状态呢其状态是产权 不清呆帐滞帐较多制度也比较落后尽管多年来我们国家对国 有商业银行的改革措施不断但却都是在现有制度框架内的修 修补补并没有触及现有的商业银行制度或者说没有进行制度 上的创新这可能是受制于理论和政策方面的创新不足也可能 是受制于思想观念的束缚还可能是没有感到进行制度创新的 迫切性和必要性要从根本上解决目前商业银行经营管理方面 1 存在的问题就必须建立起与国际接轨的现代商业银行制度具 有明晰产权两权分离和利用充足资本等多种优势的股份制改 造无疑是最好的选择而且随着我国市场经济体制的建立和完 善股份制改革的时机也已日益成熟具体而言应当如何对我国 国有商业银行进行股份制改革呢目前理论界提出了各种关于 国有商业银行股份制改革的方案大致有两种模式①商业银行 总行改造成由国家控股公司控股的国有银行控股公司然后总 行作为控股主体逐步对分行控股横向还可以在证券保险机构 控股操作上第一步将总行改造成控股公司一些可以上市的分 行改造成子公司；②不动总行把分行子公司化这样可以在把 若干子公司（独立法人）改造成股份责任有限公司上市的同 时调整银行系统组织体系使分行资本和资产可以横向流动操 作上第一步把国内分行改造成子公司第二步把海外子公司改 造成股份有限公司上市两种基本模式分别针对不同的情况而 定各有所长而针对我国的具体情况应该选择哪一种模式呢我 们先要考虑好以下几个问题首先我国商业银行股份制改革还 不能放弃国家控股的格局其目标模式应定位在股权多元、国 家控股确定这一目标模式是基于以下考虑一是在可以预见的 时期内我国经济发展、体制改革和对外开放程度以及世界各 国商业银行产权构成变化的经验；二是对国家经济安全的考 虑尤其要珍惜国有银行巨大的无形资产在国内外的影响力而 且国有商业银行的改制不能影响国有经济的主导地位而是要 2 通过提高其资产素质增强其控制力三是股份制改造关键在于 银行内部机制的创新真正建立起所有者监督和控制经营者的 治理结构这个结构由股东大会、董事会经理层（行长）组成 形成股东大会以控制董事会董事会控制经营者的制约机制至 于国家控股的具体形式从我国的实际情况出发采取相对控股 和黄盆控股较为合适国家可用相对较少的资金控制相对较多 的股份控制权特别是 “国家黄金股”赋予了一种特殊的价值 和身份具有不贬值和管理上的特权国家可以选择行使其特权 以体现国家意志基于以上几方面的考虑我国比较适合采用第 一种模式而据目前我国的外部环境也为其具体实施提供了可 能性国有商业银行转向股份制银行后其分支机构是办成分公 司还是子公司形式是一个值得深思的问题子公司形式意味着 分支机构具备了法人资格从而使国有商业银行成为多级法人 治理结构分公司形式则意味着国有商业银行是总行一级法人 制下的授权治理结构从国有商业银行性质和它所处地位及担 负重任以及风险和世界银行业兼并重组所造成的巨大金融超 市竞争去分析它的选择国有银行在走向股份制模式后总体上 仍然应选择—级法人制这样有利于摆脱地方干预强化银行内 部资金融通能力和经营实力提高在国际金融市场的竞争力形 成整体合力优势促进经济发展二、国有商业银行股份制度改 革的实现形式 1、在组织形式上坚持先有限责任公司后股份有 限公司对于国有商业银行股份制而言二者的差别主要有两方 3 面；一是 “公司所有与控制分离”程度不同对于刚离开襁褓 的国有银行来说 “所有与控制分离”程度低的有限责任公司 更能保护它避免风险而