风险管理报告 (2).pdfVIP

一、2014 年度全面风险管理与内部控制工作回顾 全面风险管理与内部控制体系建设及运转情况 1.全面风险管理与内部控制体系建设梳理改进情况 公司对全面风险管理和内部控制体系建设现状及运行 情况进行了梳理，并针对不足提出了改进计划。从全面风险 管理与内部控制制度建设、组织机构建设、培训与教育开展、 全面风险管理具体工作实施、内部控制评价缺陷整改、全面 风险管理和内部控制考核评价等方面进行了梳理，并针对不 足进行了整改： 1.1 强化业务单位风险管理和内控工作，提升业务单位 风险管理水平。各业务单位是风险管理和内部控制的前沿堡 垒，是全面风险管理和内部控制的“第一道防线”，规范提 升业务单位风险管理和内部控制水平是提升全面风险管理 的核心，强化各单位兼职风险管理员的风险意识和责任意 识，提升其参与管理主动管理的主观能动性，充分发挥风险 管理“第一道防线”的作用。 1.2 制定全面风险管理相关工作流程，规范各基层单位 执行全面风险管理和内部控制的基本工作流程。按要求报送 单位风险管理报告，做到部门领导和兼职风险管理员对本单 位风险分布、风险结构、风险应对方案了如指掌，以便于及 时防范和化解风险，同时要进一步完善和更新公司风险事件 库，及时掌握存在的风险因素。 1 1.3 专职风险管理员通过分阶段、分业务推进风险管理 和内部控制的具体工作，在推进过程中学习具体的业务知 识，不断完善熟知企业内部控制应用指引，逐步把风险管理 和内部控制工作做细、做实，发挥风险管理“第二道防线” 的作用。 2.2014 年全面风险管理和内部控制主要措施与成效 2.1 实施“采、管”分离成立供应商管理部 根据内部控制的有关要求，结合公司近几年各单位运营 情况，公司持续开展流程梳理、实施“采、管”分离和阳光 采购，公司研究设立了供应商管理部，负责建立供应商体系， 供应商市场调研、价格谈判、组织供应商评估，建立公司“潜 在供应商资源信息系统”并对其进行归口管理和维护，同时 负责组织比价、招标工作。 2.2 库房移交，物资集中管理 根据企业内部控制和公司流程梳理的整体要求，为实现 存货物资的统一管理，提高物资的使用率和周转率，科学合 理配置资源，减少运输、库存、等待等浪费，公司于4 月份 对库房资产进行移交，库房管理与物流管理分开组织，各类 物资移交后由物资部统一管理。在满足生产科研交付的前提 下，做好资源的统筹利用和人员的合理配置，实现物资的显 性化管理，促进资源的高效利用。 2.3 梳理内控缺陷，组织完善整改 5 月份审计监察部组织公司各部门（单位）对公司2013 2 年度内部控制评价报告中8 项内控一般缺陷进行了梳理和整 改，已完成整改6 项，未完成整改2 项，并于5 月底编制《关 于某某公司内控缺陷整改情况的报告》）上报某公司，截止 目前均已基本整改完成。 2.4 成立风险评估小组，防范重大决策风险 5 月30 日公司印发了《关于成立公司重大项目、重要投 资风险评估小组的通知》，组织成立重大项目、重要投资风 险评估小组，为进一步提高“三重一大”决策质量和水平， 加强企业全面风险管理，从源头上规避、预防和控制重大项 目、重要投资风险的发生，确保重大项目和重要投资事项顺 利实施。 2.5风险管理和内部控制融合推进工作 根据集团公司和某公司对全面风险管理和内部控制工 作融合的要求，3 月份公司决定内部控制职能由财务部划转 审计监察部。 2.5.1 为做好制度对接和风险事件库的整合工作，依据 公司的风险分类框架，审计监察部组织对各单位风险分类控 制制度进行梳理汇总，形成了针对公司79 项三级风险的128 项风险和内部控制制度表。 2.5.2 公司于7 月份完成了风险事件库和内控缺陷库融 合工作，将公司内控缺陷融合到《公司风险事件库》中，最 终形成了包含一级风险11 项，二级风险45 项，三级风险79 项，风险事件197 项的风险事件库。 3 2.5.3 8 月初编制了风险识别、风险评价、风险应对、 风险监督与改进4 项工作流程，并编制完善公司《风险管理