MS-MM-005-00 物料盘存管理规程.docVIP

广东和本堂科技制药有限公司 文 件 名 物料盘存管理规程 页数 1 of 2 文件编号 MS-MM-005-00 生效日期 年 月 日 制 定 人 审 核 人 批 准 人 制定日期 审核日期 批准日期 颁发部门 质量保证部 分发部门 物资部 生产部 财务部 变更原因： 目的：建立物料每月盘存的管理规程。 范围：适用于所有物料的帐务管理。 职责：仓管员对本规程的实施负责，物资部经理负责监督实施。 规程： 物料盘存及报表时间 1.1 每次发送物料后，仓库保管员要在库存货位卡和台帐上填写货物的去向、 结存情况。 1.2 仓库保管员对物料必须按月，填写《库存物资盘点表》，每月25日为物料盘存截止时间，28日为报表上交时间。 1.3每月生产计划下达后，为配合生产调度的工作，应根据需要报出临时报表。 1.4仓库管理员应每半年和年终进行库存物料的盈亏盘存，并填写盈亏报表，要写清盈亏产生的原因，按规定程序上报，经批准后调整记帐，使帐、物、卡、表均相符。 2.仓库物料盘存的主要内容： 2.1 查明物资数量（须过秤或点数）与帐、卡是否相符。 2.2 查明有无积压物资。 2.3 检查物资的质量有无变化。 2.4 保养条件是否符合该物资条件要求。 3. 在库物料盘存 3.1仓管员根据在库实物进行盘存。 3.2根据台帐、货位卡，仔细清点货物，并做好记录。 3.3物资部经理对仓管员的盘存清点进行抽查，要求帐、物、卡相符。 4.盘存特殊情况处理 文件名 物料盘存管理规程 文件编号 MS-MM-005-00 页数 2 of 2 4.1对物料盘点后出现盘盈情况，应仔细核对帐卡有关单据，经查实无误后，按实物重新入帐；如帐卡或单据填写及计算有误，应及时报告QA人员及物资部经理并予以更正。 4.2对物料盘点后出现盘亏情况时，如货物与台帐或货位卡的数目差异在物料损耗范围内，则填写物料损耗报告，作冲帐处理，如不在损耗范围内，则需详细调查原因。 4.3各种物料的盘盈和盘亏要及时分析原因，并上报部门经理，根据其意见进行处理。 5.盘存人员和报表 5.1参加物资盘存人员：以物资部仓库管理员及财务部材料会计为主,共同盘点库存物资。做好《库存物资盘点表》，盘点人须签名，仓库管理员认可。 盘存报表经物资部经理审核签字后，复印一式四份，分别交物资部、生产部、财务部及自留。 注：车间盘存可参照执行，分别由各车间核算员盘存、制表、审核、签字。