2021年银行从业资格考试复习资料风险管理.docVIP

银行从业资格考试复习资料——风险管理（一） 摘要：商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，经过制订和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正动态过程和机制。是指商业银行内部控制系统。完善商业银行内部控制机制，不仅能够保障风险管理体系健全，改善企业治理结构，而且还能够促进风险管理策略有效实施，同时风险管理水平提升也会极大提升内部控制质量和效率。 中国商业银行企业治理要求　　①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层议事制度和决议程序；　　②明确股东、董事、监视和高级管理人员权力、义务；　　③建立、健全以监事会为关键监督机制；　　④建立完善信息汇报和信息披露制度；　　⑤建立合理薪酬制度，强化激励约束机制。 　　商业银行内部控制订义和内涵　　商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，经过制订和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正动态过程和机制。是指商业银行内部控制系统。 　　完善商业银行内部控制机制，不仅能够保障风险管理体系健全，改善企业治理结构，而且还能够促进风险管理策略有效实施，同时风险管理水平提升也会极大提升内部控制质量和效率。 银行从业资格考试复习资料——风险管理（二） 　 摘要：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免负担该业务或市场含有风险。风险对冲是指经过投资或购置和标资产收益波动负相关某种资产或衍生产品，来冲销标资产潜在风险损失一个风险管理策略。风险转移是指经过购置某种金融产品或采取其它正当经济方法将风险转移给其它经济主体一个风险管理措施。风险分散是指经过多样化投资来分散和降低风险方法。 　　风险规避 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免负担该业务或市场含有风险。　　风险规避关键经过经济资本配置来实现。　　风险规避策略实施成本关键在于风险分析和经济资本配置方面支出。另外，风险规避策略不足在于它是一个消极风险管理策略。 　　风险对冲　　风险对冲是指经过投资或购置和标资产收益波动负相关某种资产或衍生产品，来冲销标资产潜在风险损失一个风险管理策略。　　风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险很有效措施。 　　和风险分散策略不一样，风险对冲能够管理系统性风险和非系统性风险，还能够依据投资者风险承受能力和偏好，经过对冲比率调整将风险降低到预期水平。　　商业银行风险对冲能够分为自我对冲和市场对冲两种情况。 风险转移　　风险转移是指经过购置某种金融产品或采取其它正当经济方法将风险转移给其它经济主体一个风险管理措施。 　　风险转移可分为保险转移和非保险转移。　　出口信贷保险是金融风险保险中较有代表性品种。　　针对市场风险转移：期权合约　　针对信用风险转移：担保和备用信用证 　　风险分散　　风险分散是指经过多样化投资来分散和降低风险方法。　　马柯维茨资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率相关系数不为1，分散投资于两种资产就含有降低风险作用。　　依据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方面，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家借债人。多样化投资分散风险风险管理策略前提条件是要有足够多相互独立投资形式。同时，风险分散策略是有成本。 银行从业资格考试复习资料——风险管理（三） 　 摘要：声誉是商业银行全部利益持有者经过连续努力、长久信任建立起来宝贵无形资产。声誉风险是指因为意外事件、商业银行政策调整、市场表现或日常经营活动所产生负面结果，可能对商业银行这种无形资产造成损失风险。几乎全部风险全部可能影响银行声誉。企业治理是现代商业银行关键确保，必需明确董事会、监视会、高管层和内部相关部门在控制操作风险职责，内部相关部门包含风险管理部门、业务管理部门、内部审计部门、合规部、后勤保障部门。 　　法律风险　　法律风险是一个特殊类型操作风险，它包含但不限于因监管方法和处理民商事争议而支付罚款、罚金或处罚性赔偿所造成风险敞口。　　广义法律风险包含外部合规风险和监管风险。　　法律风险表现形式　　声誉风险　　声誉是商业银行全部利益持有者经过连续努力、长久信任建立起来宝贵无形资产。声誉风险是指因为意外事件、商业银行政策调整、市场表现或日常经营活动所产生负面结果，可能对商业银行这种无形资产造成损失风险。 　　几乎全部风险全部可能影响银行声誉。　　管理声誉风险最好措施就是：强化全方面风险管理意识，改善企业治理，并预先做好应对声誉危机准备；确保其它关键风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。 　　风险三种定义　　（1）风险是未来结果不确定性：抽象、概括　　（2）风险是损失可能性：损失概率分布；符合金融监管当局对风险管理思索模式　　（3）风险是未来结果（如投资收益