公司差旅费及业务招待费报销制度.pdfVIP

关于差旅费用及业务招待费用报销的规定 关于差旅费及业务招待费报销的规定 目录 第一章 总则 第二章 出差申请流程 第三章 差旅费报销规定 第四章 业务招待费报销规定 第五章 罚则 第六章 附则 编者按：该制度用于规范国内出差费用报销行为，详细说明了国内差旅费申请和报销的具体规定， 强调了报销过程中的注意事项，以指导员工的财务报销，降低财务风险。 关于差旅费用及业务招待费用报销的规定 第一章 总则 第一节 目的 第一条 为进一步加强对差旅费、业务招待费用的管理，规范报销流程和报销表格单据，明确员 工申请程序、费用的归集与分摊，特制订本规定。 第二节 适用范围 第二条 公司之所有员工必须遵从此项制度。 第二章 出差申请流程 第一节 出差预算申请 第三条 员工因工作需要去外埠出差，应先通过工作流填写出差申请流程， 按不同费用类型详细 填写机票、交通费、住宿费（含自行解决的住宿补贴）、综合补贴（公杂费）等的汇总金额；若 还有其他类型费用，请在 “其他费用”栏填写金额， 如签证费、零星发生的办公用品费用等。只 有流程审批通过后，员工方可发生出差费用。特殊情况下，员工在出差前可以先征得总经理口头 或邮件批准，但回程后的5个工作日内必须补提相关出差申请流程。 第四条 出差借款 为减少员工出差随带过多现金的风险，公司鼓励员工尽量使用信用卡支付，回 程后立刻报销。但如有实际需要，员工可根据实际情况在预算内借款，但必须在借款之日起60天 内尽快报销以冲销借款，否则财务有权通知人事从工资内扣除借款。但以下情况例外：11月之前 的费用，必须于12月20 日之前报销完毕；12月发生的费用，必须在次年1月20之前报销完毕，过期 不予支付。 第二节 出差报销申请 第五条 员工出差回程后的十个工作日内必须提交报销流程，该流程需要员工按报销费用的实际 归属正确选择受益部门，并仔细填写费用情况。同时将粘贴好的发票及事前申请通过流程交至财 务专项处。 关于差旅费用及业务招待费用报销的规定 第六条 报销流程审批通过后，由出纳打印通过流程并安排付款。 第三章 差旅费报销规定 第一节 出差时间、报销票据及出差借款 第七条 出差时间规定 1. 自员工离开公司日起，至返回公司日止，计算实际因公出差天数。 2. 若出差期间因个人原因需另外往返或停留的，必须事先明确该时间段和往返地点信息， 并经 上二级领导审批，该时间段将不视作公司差旅。 1） 报销时财务将扣除上述过程发生的实际天数来计算最终出差时间。 2 ） 上述过程发生于正常工作日的应提交假期申请。 3 ） 因个人原因发生的各项费用及个人风险问题均由报销人个人承担。 3. 由于实际工作需要，出差期间包含非工作日的，需要在出差预算申请表上注明，经上二级领导 确认后，可按照正常标准予以报销。 4. 若实际发生的出差期间和往返地点等信息有变，并因此发生超支，则必须通过工作流自定义流 程注明变更情况及原因（包括原预算和实际发生金额情况），经上二级领导审批通过后方可报 销。若未发生超支，可在费用报销单上直接注明信息变更原因，经上二级领导审批通过后即可 报销。 第八条 票据粘贴和填报要求 1. 为使报销准确，便于结算，特对于出差报销的票据整理、粘贴和填报规定如下： 1) 飞机票、火车票、长途汽车票、轮船票等，均按出差期间的先后顺序粘贴票据；保险费、订票 费与相应的交通工具发票对应粘贴。 2) 住宿费与住宿明细账单均按时间顺序粘贴； 3) 交通费按照日期的先后顺序依次粘贴； 4) 其他票据按照类别分别粘贴； 5) 出差报销流程的填报，应按出差或费用发生时间先后顺序填写，与所附的原始票据一一对应。 第二节 国内出差各项费用的报销规定 关于差旅费用及业务招待费用报销的规定 第九条 国内差旅费报销主要包括： ——机票、火车票、轮船票