应收款管理系统概述(ppt 30页).ppt

应收款管理 用友管理信息化课堂 ERP-U8(v8.72) 一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理 一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理 应付款管理 应收款管理 财务分析 总账 转账、票据 应收、收款、转账凭证 销售管理 销售发票等 UFO报表 与其他模块的关系 一、系统概述 应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。 通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。 进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 一、系统概述 详细核算与简单核算 “详细核算”应用方案： （1）、记录应收款项的形成； （2）、处理应收项目的收款及转账情况； （3）、对应收票据进行记录和管理； （4）、随应收项目处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递； （5）、对外币业务及汇兑损益进行处理； （6）、提供针对多种条件的各种查询及分析。 一、系统概述 详细核算与简单核算 “简单核算”应用方案： （1）、接收销售系统的发票，对其进行审核； （2）、对销售发票进行制单处理，传递到总账系统； 一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理 二、应用前的准备 1、档案整理 2、账套准备 3、期初余额整理 二、应用前的准备 1、档案的整理：存货档案、计量单位、客户档案、会计科目 二、应用前的准备 1、档案的整理 2、账套准备：建立企业核算账套、分配操作员权限 二、应用前的准备 1、档案的整理 2、账套准备 3、期初余额整理：系统启用前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据 一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理 三、应收系统的初始设置 1、基本科目、结算方式科目 2、坏账准备 3、账龄区间 4、本单位开户银行 5、期初余额录入 案例： 华兴公司2006年的应收期初余额如下： 单据名称 方向 开票日期 票号 客户名称 销售部门 科目编码 货物名称 数量 无税单价 价税合计 销售专用发票 正 11.12 78987 北京天益 销售一科 1131 甲产品 3 2000 7020 销售专用发票 正 11.18 78988 明兴 销售一科 1131 甲产品 3 2000 7020 销售专用发票 正 11.22 78989 大地 销售一科 1111 乙产品 2 500 1170 其他应收单 正 11.22 0060 明兴 销售一科 1131 运费 500 预售款单（银行汇票） 正 11.26 111 伟达 销售二科 2131 30000 四、应收系统的日常业务 1、单据处理 2、转账处理 3、坏账处理 4、其他处理与查询 四、应收系统的日常业务 1、单据处理：应收单据、收款单、核销处理： 1、2006年1月15日，向“北京天益公司”，销售“甲产品” 2台，无税单价为1900元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678900）。 2、2006年1月15日，向“伟达公司”，销售“甲产品” 5台，无税单价为1980元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678988）。 3、2006年1月16日，向“上海邦立公司”，销售“乙产品” 2台，无税单价为510元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678901）。以转账支票代垫运费120元。 案例：1月华兴公司的发生了如下业务 4、2006年1月18日，发现2006年1月16日所填制的向“上海邦立公司”销售“乙产品” 2台，无税单价为510元，增值税率为17％的“5678901”号销售专用发票中的无税单价应为512元。 5、2006年1月18日，发现2006年1月15日， “5678900”号销售专用发票填制错误应删除。 6、1月22日，收到银行通知，收到上海邦立公司以信汇的方式支付的购买乙产品2台，货税款及代垫运费款为1500。 四、应收系统的日常业务 1、单据处理 2、票据管理 3、转账处理 4、坏账处理、其他处理与查询 四、应收系统的日常业务 1、单据处理 2、转账处理 3、坏账处理 4、其他处理与查询 四、应收系统的日常业务 转账处理的几种类型： 应收冲应收: