年度企业所得税汇算清缴纳税申报资料目录清单(1).pdf

年度企业所得税汇算清缴纳税申报资料目录清单 （适用于查账征收的单位） 纳税人编码： 纳税人名称 （公章）： 管理机关： 税收管理员： 需报送 不需报送 序 资料名称 （有发生，请 （无发生，请 号 打 “√”） 打 “×”） 一、企业所得税汇算清缴申报鉴证报告 1 企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证报告 二、《企业所得税年度纳税申报表 （A类）》 2 主表：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表 （A类） √ ── 3 附表一(1)：收入明细表 4 附表一(2)：金融企业收入明细表 5 附表一(3)：事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表 6 附表二(1)：成本费用明细表 7 附表二(2)：金融企业成本费用明细表 8 附表二(3)：事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表 9 附表三：纳税调整项目明细表 10 附表四：企业所得税弥补亏损明细表 11 附表五：税收优惠明细表 12 附表六：境外所得税抵免计算明细表 13 附表七：以公允价值计量资产纳税调整表 14 附表八：广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表 15 附表九：资产折旧、摊销纳税调整明细表 16 附表十：资产减值准备项目调整明细表 17 附表十一：长期股权投资所得 （损失）明细表 18 附表十二：企业所得税其他优惠明细表 19 附表十三：职工教育经费支出跨年度纳税调整表 20 附表十四：职工福利费支出纳税调整表 三、《企业年度关联业务往来报告表》 21 1.关联关系表 22 2.关联交易汇总表 23 3.购销表 24 4.劳务表 25 5.无形资产表 26 6.固定资产表 27 7.融通资金表 28 8.对外投资情况表 29 9.对外支付款项情况表 √ ── 四、年度财务会计报告 30 资产负债表 （资产与负债情况） 31 利润表 （收支与结余情况） 32 现金流量表 33 会计报表附注 34 财务情况说明书 35 审计报告 36 其他附表或报表 五、其他资料 37 其他资料 纳税人申明： 1．我单位需报送 年度企业所得税汇算清缴纳税申报资料 共 份 （注：上表一个 “√”代表一份），明细详见上表 “需报 送”栏打 “√”。 2．我单位 年度□有/□没有涉及关联方业务往来。 （注： 纳税人根据实际情况在 “有”或 “没有”前面的 “□”处打 “√”） 3．上表 “不需报送”栏打 “×”的申报资料共 份 （注： 上表一个 “×”代表一份），为我单位在 年度没有发生申报内 容的申报表或按规定不需报送的资料，因此不需填报。