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实用标准文案 第二节 财务部各岗位工作流程 1、收银流程 （1）现金 ： 订餐 计价 填写发票 输 入 收 银 收银找零 （2）账表 ： 现金 营业收入 收银员 账单  填写交款单清理现金 填写营业日报发票起止编号账单使用编号收银小票编号  出纳员 存银行 交款单 现收 对账 会 计 复 核入账 审核员 填制 收入日报表 审 查 现收、应收 （3）订餐单 ： 订餐单 一联 二联 三联 四联 厨 师 收银台 传菜部 包厢服务员 存档备查 出纳员 审核员 交收银台 会 计 （4）税务发票： 审核员 收银员 顾客 盘号 存根 审核员 精彩文档 实用标准文案 2、仓管员工作流程 （1）验收程序： 采购计划 一联采购 申请报告 二联收货 清查数量 三联财务 四联使用 检查质量 五联供货 核对发票 直 拨 收货记录 入 库 库 存 退 货 （2）原料领、发料控制： 物料申请 备 料 登记明细 领 料 单 会计入账 核对数量 写出库单 一联财务部门 二联仓库留存 （3）盘点工作流程 三联领用部门 库管结出账存 物品明细表 整理库房 财务监盘 盘点分析说明 会计核对 出 报 表 精彩文档 实用标准文案 采购员工作流程（1）物品采购 四联部门 物品申购 财务审 三联财务 核入账 填物品申购单 采购员凭发票 入库单申购单 供应商报价 二联收获 报价 采购员询价 财务询价 库房凭单验收 价格听证会 餐饮总监审批 一联采购 凭单采购员 （2）厨房原材料采购程序 ： 厨师长开具 采购清单 财务制价 采购员采购 一联供货商代采购 入库单、发 付 款 代 票财务报账 挂 账 厨师长、库 二联财务留存 管开具直拨 三联验收单 三联餐厅留存 精彩文档 实用标准文案 （3）询价、批价的工作流程 ： 供货方代 采购报价 确定下月 竟标价 财务审定 行政总厨批 财务结算 采购物品 询价小组 两次询价 （4）供应方结算货款的工作流程 ： 收货记录 部门 财务 总经 出纳安 转账 会计 填制 付款 经理 经理 理审 排资金 现付 入账 税务发票 鉴章 审核 核 计划 申请 供货协议 自购品申 报 表 （4）审核工作流程图 办理信用卡结算业务 出纳 各营业收款当天营业结 束，钱款送收银箱、 营业 审核酒店各经营部门营业收入 日报、账单凭据等送夜审 精彩文档 实用标准文案 收集各营业收款的营业日账单凭 据等，进行账表核查。 夜审 送银行 1、电脑核查：将报表、账单、凭 据的数额同电脑“账数核对” 2、手工核查：将报表、账单、凭 据的数额同“电脑分户账”核对。 编制“客账日报” 和“酒店营业收 入日报” 审核“客账日报” 和“酒店营业收 入日报“无误后，打印送总经理及 有关部门 编制总收款 日报表 复核经夜审审核过的收款账表凭 据 审核总收款日报，核查各收款点现 金数.同送银行款数是否一致 编制各项营业收入凭证 收入审计 办理旅行社结账、 催款、收回销账 办理长住户结账、催账 编制“月账龄分析表” ，采取措施 追回欠款，解决有关疑难。 5、会计人员工作流程 精彩文档 实用标准文案 （1）账务处理工作流程 ： 现金、银行 存款日记账 原始凭证 收付款凭证 科目汇 总分类账 总表 原始凭证汇总表 转账凭证 明细分类账 （2）电算理程序化处： 凭证 凭证录入 凭证库 审核 记账凭证 汇总查 查询 查询 询打印 打印 账库薄 打印 记账凭证 （3）记账凭证传递程序：  原始凭证 总账明细账 总账明细账 审核原 制单人填制 财务主 出纳员办理收、付 始凭证 原始凭证 管审核 事宜，登记日记账 装订保 记账会计记账并登记 管 低值易耗品辅助账 6、财务部工作流程 填制记帐凭 审核无误的 出纳员根据收付 凭 登记银行日记账 证 原始凭证 证办理收付事宜 库存物资 出库单 汇总领料单 复核凭证 银行余额 现 金 流 直拨原料 直拨单 分摊费用编 调节表 量 表 审核营业 输 入 收入记 输 入 登记现金日记账 登记费用明细账 日报表 电脑 账凭证 电脑 精彩文档 实用标准文案 登记二级材料明 细账 明细余额汇总表 酒店总经理 财务分析 编制会计报表 登记总账 7、费用报销的工作流程： 费用计划 审批报告  差旅费报销单 付款申请单  详细填写 报销内容  粘贴原始 凭证 会计 入账  出纳 付款  上级领 导批复  财务主 管审核  部门经 理鉴单 8、财务一级核算工作流程图 各 部 们 请 给 购 采 财 支 单 保 务 物 资 物资 票 1 审 审 食品 食 品 布 物 维 采购 或 2 核 核 采购 现 调 辅 主 件 料 修 验 金 料 料 料 验 用 用 材 收 3 收 品 品 料 直 拨 入 入 直 发 库 库 拨 支 验 付 票 票 收 验 款 领用 储