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财产保险公司内部控制制度 财产保险公司内部控制制度 第一章 总则 第一条 为保证**股份有限公司 （以下简称公司）的内控工作的 正常、有序开展，确保公司各项经营活动规范、健康、持续开展， 根据 《中华人民共和国保险法》、《保险公司内部控制制度指导原 则》、《**保险股份有限公司章程》等相关法律法规和制度的要 求，特制定本办法 。 第二条 本办法适用于公司所属各机构 。 第二章 管理体系和主要职责 第二条 内控管理实行垂直管理机制。公司内控部门及内控人员 在行政上受本级机构管理，在业务上直接受分公司内控部门指导 和管理。 第三条 公司内控部门或内控人员的主要职责： 1、制定本机构内控工作制度和工作计划。 2、根据分公司内控部门的要求和授权，开展对本机构范围内的 各项审计、稽核检查、法律事务和质量认证工作。 3、根据本机构领导的要求开展的其他工作 。 4、配合本机构其他部门的工作 。 5、检查指导下级机构内控联系人员的工作 。 第 1 页第 1 页 财产保险公司内部控制制度 第三章 人员配备 第四条 公司及地市营销服务部应当配备 1 名内控专员，县市营 销服务部配备兼职内控联系人员，负责本机构的内控工作，接受 分公司内控部门的指导和管理。 第五条 公司、地市营销服务部的内控专员应有本科以上学历， 从事过会计、审计或法律事务工作，有一定的管理经验。 第六条 营销服务部内控人员应具有专科以上学历，从事过经 济管理工作。 第四章 工作联系制度与报告制度 第七条 公司各级机构必须支持和配合内控部门开展工作。 第八条 内控部门在开展审计、检查、法律调研等工作前，一 般应提前通知有关部门和机构，做好各项准备工作，必要时可以 突击检查。调查过程中如遇重大事项，应及时向上级领导报告， 并与有关部门联系，沟通信息，各机构、部门要积极配合。调查 结束后，内控部门要按时出具报告和意见，相关部门应在规定的 时间内执行整改意见，并书面反馈，内控部门负责检查执行的有 效性。 第九条 公司内控人员向分公司内控部和本级机构领导报告 工作，包括： 1、每年 1 月 5 日前汇报上年度工作总结和该年度工作计划，上 年度工作总结需附本级机构领导对内控工作的意见或建议。 第 2 页第 2 页 财产保险公司内部控制制度 2、每季度最后一个工作日内报告季度工作总结 （二季度报半年 度工作总结 ），主要包括：本季度内根据计划开展的审计、稽核 检查、法律事务和品质管理方面的工作情况，根据本机构负责人 的要求开展的其他工作情况，需上报分公司内控部门备案的审计 检查报告，以及下季度工作安排。 3、每月结束后两个工作日内报告月预警有关财务数据表 。 4、如遇重大、突发性事件，需立即向分公司内控部门和本级机 构领导报告，根据指示来开展工作，随后进行专题汇报。 5、分公司内控部门安排的其他报告。 第五章 审计工作管理 第十一条 根据分公司内控工作计划，公司内控部门及下属各机 构内控人员对各项经营活动进行审计和监督，防范和控制经营风 险，并为经营决策提供意见和建议。 第十二条 对审计发现的问题除向有关领导汇报外，存在问题的 机构必须在规定的时间内进行整改，并将整改结果报告给审计部 门。 第十三条 公司审计工作的基本职能包括： 1、制定公司各项审计计划和工作制度、程序 。 2、开展对公司系统内下级机构的年度、半年度审计。 3、开展公司系统内专项审计。 4、开展对新设机构的开业审计。 第 3 页第 3 页 财产保险公司内部控制制度 5、开展对下级机构负