《内部报告管理制度》.docxVIP

东莞市xxxxW限公司 文件编号：ZD/GL-007 版次：第A版 生效日期：2014-03-01 文件名称：内部报告管理制度 修改状态：0 页 码：1 / 5 内部报告管理制度 第一章总则 第一条 为了保障公司内部各类管理信息及时、准确的传递，加强公司管理与内部控制， 确保公司内部报告信息披露的真实、完整、准确、及时，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度适用丁公司各部门及全体员工。 第三条 本制度所称内部报告，是指各部门根据公司内部管理需要编制的，为满足公司战 略实现为目标、决策和控制为核心，提供具有相关性、可靠性和可比性信息保证的文件。 内部报告包括财务报告、审计报告、信息调研报告、项目 /专案报告、部门总结报告、工 作规划报告、工作分析报告、工作建议报告、重大事件专题报告等方面的报告。 第四条 总经理办公室是内部报告信息的归口管理存档部门，各部门负责部门职能层面的 内部报告、制作、分析、归档及管理工作。 第二章内部报告编制 第五条 内部报告编写应防止不同信息采取“打包”方式处理，出现定性错误，处理不当。 第六条 内部报告编写内容应做到以下要求： （一） 客观、准确提出事实数据：保持客观性以让报告使用者充分了解情况是内部报告 的基本原则； （二） 围绕主题、文字力求简洁：要提纲挈领，应附有围绕主题的充分材料，同时乂要 使报告使用者足够活楚了解报告事项，要有说服力的提出结论，突出主要信息的叙述和对事 实的分析，注意每个问题甚至整个报告得出的结论都要准确； （三） 评价要有充分证据或数据：局部信息不能代表全部信息，个别问题不能代表普遍 问题；对抽样事项的抽样方法及抽样规模进行说明，避免不当； （四） 报告表述要通俗易懂：尽可能少用专业术语和不规范术语，尽量不使用含糊的词 语；必须使用技术性术语及生僻的缩略语时，应对用语进行活楚定义； （五） 结论活晰：要让报告使用者活楚了解结论，而不应让使用者自己判断； （六） 结论如实、客观阐述：报告防止夸大或片面定性，应依据客观数据、信息作出阐 述；报告应使用活晰明确、客观公正的词语进行叙述，避免使用会产生歧义和争辩的语言。 第七条 内部报告编写格式应包括以下内容： （一）报告名、文件号； 东莞市xxxxW限公司 文件编号：ZD/GL-007 版次：第A版 生效日期：2014-03-01 文件名称：内部报告管理制度 修改状态：0 页 码：2 / 5 （二） 起草或制定部门； （三） 执行范围、报告内容; （四） 报送和抄送部门。 第三章内部报告审核 第八条 各部门对内部报告的审核应注意以下要求： （一） 采集的信息，要进行真实性和逻辑性审核，保证数据真实客观； （二） 对信息、资料核实有无遗漏、重复； （三） 对把握不准或有疑问数据、信息，应提交讨论审核确认。 第九条 部门经理针对内部报告进行实质审核。部门经理提出审核意见，重新对内部报告 进行修改；部门经理对报送信息的质量、及时性和合规性负责。 第十条 部门经理审核通过后，提交分管高管进行复核，并针对内部报告内容进一步提出 修改建议，将修改意见反馈到部门重新进行编制。 第十一条部门经理根据建议进行修正后提交公司高管审批。 第四章内部报告传递 第十二条 各部门应定期报送内部报告，促进建立标准化的报告数据收集流程并尽可能实 现自动化。 第十三条 内部报告传递各环节应实行向定向对象传递的要求，应做好内部信息保密措 施，不得向非传递对象传递信息，以避免信息的泄密。 第十四条 各部门应就内部报告反馈的信息或内容进行解释、 说明，并就内部报告提及的问 题进行评估及提出解决措施。遇到重大问题，需跨部门或高管协助的，应召开专题讨论会议。 第五章内部报告保管 第十五条各部门在业务中得到的信息报告除特殊留用外，须交由总经理办公室档案管理 员进行处理并保存。 第十六条总经理办公室档案管理员对存放在资料室的所有档案资料的安全及保密负责； 未经其许可其他管理人员不得进入公司资料室。 第十七条 凡因工作需要须使用公司内部报告档案者，须登记签名；机要文件须公司高管 审批，一般性内部报告由部门经理审批。 第十八条 查阅或借阅档案人员须爱护档案，切勿圈划、涂改、剪裁、损坏、丢失，违者 东莞市xxxxW限公司 文件编号：ZD/GL-007 版次：第A版 生效日期：2014-03-01 文件名称：内部报告管理制度 修改状态：0 页 码：3 / 5 根据情节严肃处理 第十九条 内部报告保管期限根据公司《档案管理办法》规定的期限进行保管。 第六章内部报告保密 第二十条内部报告责任人及其他因工作关系接触到信息的工作人员在相关信息未公开 披露前，负有保密义务。 第二十一条 公司高管、经理，以及接触信息的其他人员，在相关信息尚未公开披露之前, 应当将该信息的知情者控制在最小范