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评级质量控制制度 评级质量控制制度 第一章 总 则 第一条 为规范评级业务项目实施和管理，确保评级质量，防范 评级业务风险，特制订本制度。 第二条 为了保证评级质量，公司在制度设计及执行中贯彻 “制 度完备、流程控制、风险管理、过程留痕”的方针。 第三条 研究能力决定技术水平，技术水平决定评级质量，公司 各评级作业部门应加强评级体系建设，不断完善公司评级业务数据库， 为评级人员开展评级工作提供良好的技术支持。 第四条 高素质的专业人才是提升评级质量的基础保障。公司人 力资源管理部门和评级业务部门应加强对人员招聘、培训、考核等方 面的管理，不断提高公司评级人员的业务素质和专业水平。 第五条 本制度适用于公司各类评级业务的质量控制和管理。 第二章 评级体系的总体要求 第六条 公司应使用严谨的、系统的评级方法，对其掌握的全部 评级相关信息进行详尽分析，得出评级结论。公司在评级过程中所使 用的评级方法、模型要与其披露的评级方法、模型保持一致。 第七条 公司对同一类评级对象进行评级，或者对同一评级对象 进行跟踪评级，要采用一致的评级方法、模型与程序。 第八条 公司建立新产品评级的专家评估审核机制，负责评估新 产品评级的可行性，审定其评级方法、模型和程序。如果出现结构性 产品等新产品过于复杂且缺乏必要数据，影响评级的可信性的，公司 第 1 页第 1 页 评级质量控制制度 不应予以评级。 第九条 公司信用评级委员会要定期审查评级方法、模型和程序 及其重大变更。 第十条 公司开展评级业务，应合理确定评级收费，以保证投入 充足的人力、物力等资源，保证评级质量。公司应根据评级业务的实 际需要和发展需求，保障必要的数据库建设、技术研发、人员培训等 投入水平。 第十一条 公司应聘用具有评级相关知识与经验的评级人员，并 根据评级项目特点组成项目组，确保项目组的整体专业素质、执业能 力能够满足评级项目的需求，并保持项目组成员的连续性。首次评级 和跟踪评级项目组成员发生重大变化的，公司要确保项目组成员具备 必要的专业素质和执业能力。 第十二条 公司应对评级从业人员定期或不定期开展培训活动， 采取有效措施提高从业人员的职业道德和业务水平。 第十三条 公司应建立评级信息质量审核机制，确保有充足的信 息支持信用评级结果。公司及评级从业人员应正确使用信息，确保信 用评级报告中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若评级涉及 的历史数据有限，应在评级报告的显著位置对评级局限性予以明确说 明。 第十四条 公司应建立评级报告审核机制，加强内部审核和质量 控制，确保评级报告的质量。 第十五条 公司应对可能影响评级对象信用等级的有关因素进行 持续跟踪、监测，并及时公布跟踪评级结果。 第三章 评级报告的质量要求 第 2 页第 2 页 评级质量控制制度 第十六条 评级报告的撰写应坚持独立、客观和公正的原则，在 全面、深入了解评级对象所有相关资料的基础上，分析和判断其信用 风险，观点必须客观、全面、鲜明。 第十七条 评级报告内容符合公司评级方法、评级报告内容和格 式准则的要求，有关论述能客观地反映被评对象的信用状况，论据充 分，观点鲜明，针对性强，结论合理。 第十八条 评级报告的出具应遵循一致性原则，对同一类评级对 象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，要采用一致的评级标准。 第十九条 出具评级报告前必须履行尽职调查义务，对评级报告 所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。 第二十条 评级报告逻辑严谨，结构合理，层次清晰，语句通顺 简洁、无差错，报告内容不能出现前后矛盾。 第二十一条 评级报告的论据内容要充分，论证过程要合理，报 告中的每个评级观点必须运用充分的论据对其进行支持，论据要求能 够论证