豪宇博翔汽车有限公司资金管理优化方案设计毕业设计.pdfVIP

摘 要 资金管理是财务管理的核心，加强企业资金管理是企业生存发展 的根本，也是整个市场经济健康稳定发展的重要保证。因此，管理好 资金也就等于管理控制住企业的生命线和生存线。本文主要先对豪宇 博翔汽车有限公司进行介绍，然后对其资金管理存在的问题进行分 析，最后针对公司资金管理存在的问题进行优化方案设计。 关键词：资金管理；财务管理；对策 - – 目 录 引言1 第一章 豪宇博翔汽车有限公司简介1 第二章 豪宇博翔汽车有限公司资金管理存在的问题1 2.1 资金管理意识淡薄2 2.2 资金分散，使用效率低下2 2.3 资金流动性的日常处理不当2 2.4 缺乏资金事后控制制度3 2.5 企业资金管理人员业务水平不高3 第三章 豪宇博翔汽车有限公司资金管理的优化方案设计3 3.1 增强资金管理意识，科学预测资金需求量3 3.2 提高资金使用效率，合理选择筹资方式4 3.3 增强资金的流动性5 3.4 建立资金事后控制制度6 3.5 通过培训提高财务人员业务水平6 总 结8 致 谢9 参考文献10 - – 引言 资金是企业进行生产，经营管理和其他一系列经济活动中最基 本的要素，资金的管理贯穿整个企业，从生产经营的开始到结束， 都具有非常重要的作用,资金管理是财务管理的集中表现。要抓住资 金管理的中心，采取有效的管理和控制措施，疏通资金流转方面， 以提高企业的经济效益。所以，加强财务管理和控制具有十分重要 的意义。 对于豪宇博翔汽车有限公司，其供产销环节是生产经营的重要的 环节，同时也是资金运动的重要环节。管住资金，就可以管住企业的 大部分经营活动。所以，必须对全部资金和处于各周转环节的流动资 金经常性的进行分析总结，及时掌握资金的流动去向，保持企业财务 上的流动性，来维持企业正常的偿债能力。 第一章 豪宇博翔汽车有限公司简介 豪宇博翔汽车有限公司2015 年成立湖南长沙，主营业务有汽车 销售；二手车经营；汽车维修；汽车养护和美容；汽车保险理赔；汽 车延保服务等相关业务。公司主要经营的汽车品牌有劳斯莱斯；阿斯 顿马丁；兰博基尼；法拉利；保时捷；捷豹路虎；奔驰；宝马；沃尔 沃等高端豪华汽车。以顾客为上帝的宗旨，致力于打造顾客满意度第 一的汽车服务型企业，公司的核心价值观是打造高端汽车领军品牌， 以学习沟通，自我超越为企业精神。 第二章 豪宇博翔汽车有限公司资金管理存在的问题 资金管理使企业能够直接通过网络从银行系统中查看资金流。企 业能快速分析整个企业的资金管理、货币敞口和资金需求，来确保资 金资源的流动性和合理的使用。面向企业的现金管理软件将协助企业 科学合理地管理账户和流动资金头寸，高效归集、调剂内部资金，加 强资金保值增值，来提高资金的流动性，从而提升财务管理水平和获 取更高资金收益。目前豪宇博翔汽车有限公司主要在资金管理观念、 流动性的日常处理、资金使用效率等方面存在很大的问题。 1 2.1 资金管理意识淡薄 豪宇博翔汽车有限公司对资金管理观念很不明确，现金管理中的 现金流量在公司处于一种模糊的状态，现金流量处理也属于封闭形 式，公司对于现金的流通都不以为然。 豪宇博翔汽车有限公司管理层没有形成良好的企业资金管理的 意识，对企业资金管理的知识了解不够，概念模糊，缺乏成本控制理 念，使企业的资金使用缺少科学性、合理性和系统性。 2.2 资金分散，使用效率低下 目前企业资金管理中出现了一个严重的问题就是企业内部资金 比较分散，有些集团在内部分公司分开户头的现象比较常见，在相似 性的不是集团的企业中也有不少部门存在户头分开的现象，这样的情 况对企业造成无法从整体上对公司的资金进行合理的管理，同时也降 低了企业资金合理利用性，另外有些企业在资金使用中主要是通过投 资使资金没有形成合力，不仅增加了企业的资金负担，也影响到整