浅谈商业银行存在的风险点及防范措施[汇编].docxVIP

精品资源·有用参阅品 文档收拾 | 学习参阅 Summary compilation 浅谈商业银行存在的危险点及防备办法 一、商业银行一般存在的危险 1、人员配备缺少危险 该危险首要是指事务安排因为人员配备缺少引发的各种非体系性处理危险。其首要体现和损害是：事务岗位的设置和处理缺少应有的查看和限制机制，底层行人员配备达不到准则要求，混岗，兼岗、事务处理一手清等现象很多存在，事务分级授权准则无法履行，这些问题的存在构成银行内部事务操作成为“良知活”，为工作道德败坏的内部人员作案供给了待机而动，构成潜在危险。 2、账户处理危险 账户处理危险是指因为主客观要素影响，放松对客户开户条件的查看和账户活动状况的监督然后导致的危险。这儿所说的客户既包含公司客户，也包含私家客户。该危险的首要体现为：一是不按银行账户处理有关规则开立和运用账户，开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不按规则与开户单位定时处理对账，使存在的问题长时间难以发现；三是对长时间不动户整理不及时。 3、单位预留印鉴卡片及客户签章（字）处理危险 印鉴卡处理危险首要是银行对印鉴卡处理不善，为犯罪分子所用然后盗取银行或别人资金的危险。其危险体现一是银行对单位预留印鉴卡片的处理不严，未分人保管，及时核对，彼此限制；二是银行工作人员对单位替换印鉴手续的查看未依照规则要求履行，使犯罪分子得以“掉包”印鉴施行欺诈；三是因为单位人员不小心，致使印鉴为犯罪分子获取并拓制，运用银企对账和重要空白凭据等处理缝隙盗取单位资金。印鉴卡处理上存在的危险既有单一的外部作案，也有适当数量的内外勾结作案。 客户签章（字）处理危险首要是银行柜员在处理事务过程中对客户签章要求不严，产生漏签、代签等现象，使银行资金呈现危险丢失。其危险体现一是银行柜员对客户签章（字）的重要性知道缺少，尤其是对私家客户，在挂失、领用卡折、重要凭据、更改客户信息等事务中查看不严，导致呈现危险时客户躲避责任、银行垫支资金的现象。二是处理事务时对授权署理现象缺少法律意识，构成无效署理、过期署理等行为呈现，一旦客户歹意躲避银行债款，就会构成银行丢失的被动局面。 4、章、证、押（压）的处理危险 章、证、押处理的危险首要是管帐部分章、证、押（压）保管不善，未严厉履行分工限制、交代挂号等准则规则的手续，为内部人员所运用，处理不合法的结算事务等引发的危险。其首要体现为：章、证、押（压）未进行有用的三分担，处理结算事务一手清；岗位责任制不履行；管帐事务用公章与重要空白凭据、汇票专用章、压数机、密押器、汇票凭据保管、运用处理准则履行不到位，运用交代及相关查看挂号准则未有用履行等。损害首要体现为内部作案和内外勾结，贼喊捉贼，一旦作案到达意图往往构成较大的资金丢失，构成十分严峻的结果。 5、凭据审阅危险 凭据审阅环节的危险包含收入凭据与付出凭据审阅两大类，首要是因为对凭据要素查看不严，构成银行与客户之间的胶葛或许使犯罪分子欺诈成功，根据收据法及相关司法解释构成的银行付出危险。首要体现：一是凭据查看不严，产生凭据要素不全、账号户名不符、大小写不符、上下联次不符等现象，比方储蓄客户提交的大小写不符的凭据，持票人提交的汇票联宽和讫告诉联不一致，在产生胶葛或被犯罪分子运用的时分，构成资金丢失的危险。二是折角验印不仔细，印鉴审阅流于方式。如验印时只折角而不与预留印鉴核对；三是折角验印的准确性较差。因为犯罪分子选用先进的电子仿真技能假造客户印鉴，致使肉眼很难鉴别出真伪印鉴之间的细微差别。 6、银行承兑汇票承兑、贴现的危险 银行承兑汇票是商业银行发案率较高、危险损害较为杰出的一种结算种类。其危险的首要体现：一是银行对承兑申请人资信查看不力，为不具备承兑条件的单位承兑，呈现申请人到期无法全额偿付银行资金；二是银行对申请人商品交易的真实性查看不严，申请人运用虚伪合同骗得银行信用；三是越权承兑、化整为零，躲避上级行监督处理，或不按规则的企业资信等级收取保证金，银行承当垫款危险；四是因为内控机制不健全，导致内外勾结，内部人员作假骗开银行承兑汇票，这类危险给银行构成的损害较大：五是贴现环节收据查看不严厉，不依照规则的流程操作进行查询和查复，以及对假身份证件缺少满足的防伪手法，导致犯罪分子欺诈成功构成银行资金丢失。在实践工作中，银行承兑、贴现危险是危险较大、防备较难、丢失较重的危险。 7、来往类事务危险 来往类事务危险首要是指未按准则规则，对来往类事务进行及时核对或核对不仔细，内部人员钻此缝隙搬运或移用资金，构成银行资金丢失的内部处理危险。其首要体现：一是犯罪分子运用银企对账不及时的问题，移用客户账户资金或打时间差；二是对人行来往、同业来往、体系内来往、内部来往账户未依照规则及时换人进行勾对，或未依照规则逐笔勾对而只对余额进行勾对等，为内部人员运用此缝隙搬运或偷盗银行资金进