【人力】资金预算制度守则.docxVIP

资金预算原则守则 第一条 意图及根据 　　为进步本公司运营绩效，合作财政部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济功效，各部分除应在当年12月份编制下一年度资金预算外，并应逐月编排资金估计表，以便达到资金运用的最高效益，特制定本方法。 第二条 资金规模 　　本方法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定时编表核算及出入运用便利起见，估计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归归于资金调度的队伍。 第三条 资金预算期间 (一)材料供给部分，除应于年度运营方案书编订时，提送年度资金预算外，应于每月20日前逐月估计下个月份资金出入状况,编制资金预算表，根据公司有关规定，属总经理辖下办理的部分报送总经理审阅，属履行董事辖下办理的部分报送履行董事审阅。 (二)总经理及履行董事应于每月25日前汇编审阅妥下个月份所属部分的资金预算表交财政总监报董事长批阅。财政部于次月15日前，编妥上月份资金出入预算实绩比较表一式四份，别离报总经理、履行董事、董事长，隔阂留一份备检。 第四条 规划费收入 　　运营部根据各规划进展及合同收款期限等状况，估计可收(兑)现数编排。 第五条 其他收入 　　凡无法直接归归于上项收入皆属之。包含财政收入、增资收入、融资收入等。其数额在五万元以上者，均应加阐明。 第六条 本钱开销 (一)土地：根据购地付出方案供给的付出预