会计报表债权投资底稿模板.xlsVIP

代保管证券检查表 调查问卷 被审计单位管理意图及能力检查表 处置成本结转及投资收益复核表 债权投资凭证抽查表 盘点表 对账与函证情况表 摊余成本及利息测算表（2） 摊余成本及利息测算表 (1) 明细表附表 明细表 程序表 导引表 工作表目录 编号 科目名称 工作底稿名称 索引号： 页次： 编制人： 日期： 复核人： 项目名称 函证情况 差异 备注 数量 面值（单价） 总计 索引号 函证日期 回函日期 回函数量 回函金额 金额 合计 审计说明： 编制说明： 3、根据风险判断、实际情况或其他需要，对账和函证程序的执行可能不仅限于资产负债表日。 4、函证回函若体现差异，应在备注栏简单说明差异原因，构成实质影响需作出审计说明或形成审计调整。 5、函证情况栏中之索引号项进一步可索引至已收到询证函回函件的信封。 期初数量 资产负债表日至盘点日增加（减少） 产生差异的原因 票面利率 到期日 出纳人员： 会计主管： 监盘地点： 监盘时间：