中国保险监管问题浅析.docxVIP

作者：柴雪歌 柴 青宇 时延鑫 摘要：保险业作为金融业三大组成部分之一，在社会与经济发展中的作用 愈来愈重要。目前，我国保险监管还存在一些亟需解决的问题。解决的对策 是：加快保险监管法制建设，加强金融监管机构的协调，从机构监管向功能监 管转变，充分发挥行业组织的辅助作用，培育保险市场的自律机制。 关键词：保险监管；制度；保险市场 1 我国保险监管制度中存在的问题分析 尽管我国保险业已经初步建立了较为完整的体系，但由于严格意义上的保 险监管历史较短，保险市场发育也远远未达到成熟的阶段，特别是近年来，随 着中国经济的飞速发展，保险业发展的外部环境也发生了深刻的变化，从外部 环境说，金融体制改革不断深化，市场机制作用日益加强，尤其是加入 WTO 后，我国对外开放及与国际接轨的步伐进一步加快，原来的监管制度有些跟不 上形势需要。 过度监管与监管不足并存 长期以来，中国保险监管一直存在过度监管和监管不足的问题。在目前监 管体系中，与过度监管同时存在的是对偿付能力和经营风险等关键领域的监管 不足。中国保险市场起步晚，受经验和水平所限，对保险公司的偿付能力和经 营风险监管尚处于初级水平，已经制定的有关监管制度大部分还停留在纸面上 无法实施。这种状况表明我国的保险监管还存在较大缺陷，还没有建立成熟完 善的判别风险和化解风险的机制。 分业经营、分业监管与金融开放的矛盾 中国目前采取保险业与银行业、证券业和信托业之间分业经营的原则，但 随着金融一体化进程的加快，国内保险业、银行业与证券业等金融机构之间的 界限日益模糊，相互渗透的趋势在不断加强。然而，银行、证券、保险之间业 务的趋同性与可替代性，削弱了分业监管的业务基础。表现在监管交叉增加了 监管成本，当不同金融机构业务交叉时，一项新业务的推出需要经过多个部门 长时间的协调才能完成，而当不同监管机构对于同一业务的风险控制和管理意 见存在较大分歧时，就会产生较高的协调成本；监管真空不断出现。交叉性的 业务很有可能成为监管真空地带，尽管中国保险业于近期进行了大量的监管制 度创新，但这些创新仅是对旧的监管制度进行了补充和一定程度的调整，改革 是不彻底的。在中国保险市场自身的发展要求与中国加入 WT3后国内市场竞 争和国际的双重压力下，进一步完善中国的保险监管体系已迫在眉睫。 监管透明度需进一步提高 无论是从维护市场的公平和效率的角度出发，还是从保护消费者利益的角 度出发，保险监管都应当努力提高市场透明度。第一，保险公司的经营情况和 处罚情况不对外公布，经营不善的或违规操作的公司可以继续在市场中生存下 去。不知情的公众也依然去购买其产品，无形中对业绩优良、守法经营的公司 构成了一种损害，市场竞争和优胜劣汰的机制难以发挥作用，长此以往，其结 果必然是“劣币驱逐良币”，要么好公司也变坏，要么好公司退出市场。第 二，没有正规的信息披露渠道，社会公众无法及时、完整地从权威、中立的机 构或媒体获得关于公司、产品和市场情况的重要信息，只能听信保险公司和业 务人员的一面之词，必然助长误导宣传大行其道。第三，监管部门工作制度不 够透明，市场主体和社会公众对法律法规制定过程的参与程度不高，增加了监 管的成本和市场主体的经营成本。 监管体系与法律建设相对落后 从国外许多国家保险监管的实践来看，一个健全的保险监管体系，仅仅有 国家保险监管机构的参与是不够的，还必须有保险行业协会、外部中介机构以 及社会舆论等部门的参与。目前，我国在这方面做得还有欠缺。从法律的角度 来看，自从《保险法》第一次修订以来，我国保险业又发生了巨大的变化，出 现了许多新的情况和问题。这些问题不利于我国保险业做大做强，而且规范和 约束保险监管机构及工作人员行为的规章制度还不够完善，如《保险违法行为 处罚办法》、《个人代理人管理办法》等迟迟未能出台，日常监管中常常出现 无法可依的现象，不利于保险监管权威的树立。 - 【论文关键词】社会保险费 税式征管 必要性 可行性 【论文摘要】文 章通过分析社会保险费征缴模式税式征管的必要性和可行性。对推行社会保险 费税式管理提出了建议。 一、社会保险费税式征管的必要性和可行性 1、社会保险费税式征管的必要性 社会保险 本篇论文由网友投稿，读书人只给大家提供一个交流平台，请大家参 考，如有版权问题请联系我们尽快处理。 (2) 税务机关征收的实践为实行社保费 税式管理奠定了工作基础。全国已有 20 个省、市、区实行由税务机关征收社会 保险费，税务机关充分利用税收征收管理资源、优势和经验，对社会保险费实 行费式管理，建立费源台账，实行源泉控制；建立了社会保险费费源管理制 度，开展征缴稽查，清收各类欠费；开发了征缴软件，对社会保险费实行了科 学化和精细化管理。实行税务征收省市较之以前普遍征缴率和收入总量都大幅 提高，即社保基金征