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（财务内部审计）有限公司 内部审计所需提供资料 XXXX 有限公司 内部审计所需提供资料 一、目的:本规定对集团内部审计所需资料做出规定，以保障集团内部审计工作得以顺利进 行。 二、范围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。 三 、所需提供资料明细列示如下： 截止日 截止日 6/30 9/30 期 末 (一)一般资料： 1.试算表、资产负债表及损益表    2.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合 约、融资合约、保险合约及重要采购或销售 合约)   3.股东会及董监事会议记录   4.会计师验资报告   5.营业执照复印件   (二)资产科目： 1.现金及银行存款 (1)各银行对帐单及银行存款余额调节表    (2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明 细详见附件一表A)    (3)各银行名称及地址    2.应收帐款 截止日 截止日 6/30 9/30 期 末 (1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期 1 、3 、 6 、12 个月及以上的期间划分）   (2)依客户别按营业及非营业、关系人及非 关系人不同性质分类汇总（详见附件一表 B ，如为应收外币帐款，请同时列示本位 币(人民币)及外币金额）   3.存货(仅制造类企业提供即可) (1)存货明细表  (2)在途存货明细表  (3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表  (4)制成品、在制品及原料之成本与市价比 较表(详见附件一表 C 、D 、E)  (5)存货盘盈亏计算表  (6)呆滞存货明细表(详见附件一表 F)  (7)成本结转工作底稿