企业内部控制管理手册.docxVIP

TOC \o 1-2 \h \z \u 企业内部控制治理手册 5 第1章 前 言 5 1.1 手册体例的意义和目的 5 1.2 内部控制的目标 5 1.3 遵循的根本原则 5 1.4 适用范畴和治理 6 1.5 内部控制体系的组织架构、职责与权限 7 第2章 内部情况 9 2.1 内部机构设置 9 2.2 子公司治理 12 2.3 内部机构与子公司控制相关步伐、范例、制度 14 第3章 关联生意业务治理 15 3.1 关联生意业务治理目标 15 3.2 关联生意业务业务风险 15 3.3 关联生意业务业务流程 17 3.4 关联生意业务业务相关步伐、范例、制度 18 第4章 企业生长战略 19 4.1 企业生长战略治理目标 19 4.2 企业生长战略治理风险 19 4.3 生长战略治理流程 19 4.4 企业生长战略制订治理的要领、范例、制度 19 第5章 企业文化与制度建立 20 5.1 企业文化内涵 20 5.2 企业文化建立 20 5.3 企业制度建立 21 5.4 企业文化建立方面的要领、范例、制度 22 第6章 人力资源治理 23 6.1 人力资源治理目标 23 6.2 人力资源治理风险 23 6.3 人力资源治理流程 25 6.4 人力资源治理相关步伐、范例、制度 29 第7章 情况与康健宁静 30 7.1 情况与康健宁静目标 30 7.2 情况与康健宁静风险 30 7.3 情况与康健宁静业务相关步伐、范例、制度 31 第8章 质量治理 32 8.1 质量治理目标 32 8.2 质量治理风险 32 8.3 质量治理控制流程 33 8.4 质量控制相关步伐、范例、制度 34 第9章 职工代表大会制度 35 9.1 职工代表大会的治理目标 35 9.2 职工代表大会的治理风险 35 9.3 职工代表大会控制流程 35 9.4 职工代表大会相关制度及控制步伐 36 第10章 资金治理 37 10.1 资金治理目标 37 10.2 资金业务风险 37 10.3 资金治理业务流程 38 10.4 资金治理业务相关步伐、范例、制度 39 第11章 筹资治理 40 11.1 筹资治理目标 40 11.2 筹资业务风险 40 11.3 筹资业务流程 41 11.4 筹资业务相关的步伐、范例及制度 43 第12章 小额信贷治理 44 12.1 小额信贷治理目标 44 12.2 小额信贷治理风险 44 12.3 小额信贷控制流程 45 12.4 小额贷款业务相关步伐、范例、制度 46 第13章 恒久股权投资 47 13.1 恒久股权投资治理目标 47 13.2 恒久股权投资业务风险 47 13.3 恒久股权投资治理流程 48 13.4 恒久股权投资业务相关步伐、范例、制度 49 第14章 并购治理 50 14.1 并购治理目标 50 14.2 并购业务风险 50 14.3 并购业务流程 52 14.4 并购业务相关步伐、范例、制度 53 第15章 衍生东西治理 54 15.1 衍生东西治理目标 54 15.2 衍生东西业务风险 54 15.3 衍生东西业务控制流程 55 15.4 衍生东西业务相关步伐、范例、制度 55 第16章 采购治理 56 16.1 采购业务治理目标 56 16.2 采购业务风险 57 16.3 采购业务相关流程 58 16.4 采购业务相关步伐、范例、制度 59 第17章 招标内部控制 60 17.1 招标内部控制目标 60 17.2 招标治理控制风险 60 17.3 招标治理流程 61 17.4 招标业务相关步伐、范例、制度 61 第18章 销售治理 62 18.1 销售治理目标 62 18.2 销售业务风险 62 18.3 销售治理业务流程 63 18.4 销售治理相关步伐、范例、制度 64 第19章 存货治理 65 19.1 存货治理目标 65 19.2 存货治理风险 65 19.3 存货治理流程 66 19.4 存货治理相关步伐、范例、制度 67 第20章 牢固资产治理 68 20.1 牢固资产治理目标 68 20.2 牢固