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银行承兑汇票管理办法 为加强对银行承兑汇票的管理，规范承兑运作，防范票据风 险及资金风险，特制定本办法，请严格遵照执行。 一、适用范围 宜宾天原集团股份有限公司（以下简称：集团股份公司）及 其下属分（子）公司、控制企业、代管企业。 二、银行承兑汇票的定义及特点 （一）定义 银行承兑汇票（以下简称：承兑汇票）是由银行担任承兑人 的一种可流通票据，本办法所指承兑汇票仅指银行承兑汇票，不 包括商业承兑汇票，公司不收取商业承兑汇票。 （二）特点 1、银行担任承兑人。 2、承兑汇票到期日无条件向收款人支付汇票金额。 PAGE PAGE # 3、从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月。 4、票面金额一般不超过2 0 0 0万元。 三、承兑汇票票面记载的七大主要要素 （一）确定的大、小写支付金额。 （二）付款人名称、帐号、开户行。 （三）收款人名称、帐号、开户行。 （四）承兑协议编号、付款行行号、地址。 （五）承兑（付款）银行经办人私章。 （六）大写出票日期、大写到期日期。 （七）出票人签章、承兑（付款）银行盖章。 四、承兑汇票管理人员配置及职责 （一）各分（子）公司根据岗位职责，设置专职与兼职票据 管理员，具体负责本单位承兑汇票的收、付业务与安全管理。 （二）资产财务部现金流中心设置专职票据管理员与兼职票 据管理员各一名。 1、现金流中心票据管理人员分工 （1）主管：负责 保管集团股份公 司、天亿公司、特种水泥 公司、包装公司、天越公司承兑汇票；负责代管海丰和锐寄放于 集团股份公司的承兑汇票；负责对承兑汇票的支付进行安排；负 责代贴现与换票业务；参与承兑汇票盘点；负责承兑汇票的背书； 负责承兑汇票风险分析与安全管理等。 （2）专职票据管理员：负责集团股份公司承兑汇票的收付 业务及台帐登记；负责代收海丰和锐承兑汇票并代开收据；负责 承兑汇票的安全管理；负责问题票据的跟踪；负责承兑汇票收据 的返回、粘贴及通报；负责承兑汇票的盘点；负责承兑汇票的背 书；负责风险票据的法律联系及维权工作等。 （3）兼职票据管理员：负责天亿公司、特种水泥公司及包 装公司承兑汇票的收付业务及台帐登记；负责承兑汇票的安全管 理；负责问题票据的跟踪；负责承兑汇票收据的返回、移交及通 报；负责承兑汇票的盘点；负责承兑汇票的背书；负责风险票据 的法律联系及维权工作等。 （4）结算主办：负责承兑汇票的盘点与稽查；负责承兑汇 票的背书；负责问题票据及风险票据的通报等。 （三）其他分（子）公司 1、财务负责人：负责安排本 单位承兑汇票支付、贴现、安 全管理、保管及背书；负责风险票据的法律联系及维权工作等。 2、票据管理人员：负责本单位承兑汇票的收 付业务及台帐 登记；负责承兑汇票的安全管理；负责问题票据的跟踪；负责承 兑汇票收据的返回、粘贴及通报；负责承兑汇票的盘点；负责承 兑汇票的背书；负责风险票据的法律联系及维权工作等。 五、银行承兑汇票的交接登记管理 各单位在办理银行承兑汇票收、付业务中，应建立承兑汇票 电子台帐（附件3）和 专门的《银行承兑汇票 签收登记箭》（附 件1）,将收票时间、票据号码、出票行、出票日、到期日、交 票单位、票面额、收据签收人、收据记帐联签 收人、付款单位等 信息登记在承兑汇票台帐上并在《银行承兑汇票签收登记簿》上 做好签收记录，使公司从收票、入帐、保管、支付、签收、再入 帐等每个环节都能予以追溯，达到防范资金风险的目的。 六、承兑汇票收、付环节管理细则 （一）承兑汇票的收取管理 1、承兑汇票核实主体 （1 ）各销售单位及业务人员 是承兑汇票管理的 首要核查人 员与责任主体，按承兑汇票的要素与要求对销售收到的承兑汇票 进行严格审核，减少公司的资金风险和损失。 （2 ）各单位财务票据管理员是承兑汇票核查人员，在销售 业务人员核实的基础上进一步进行专业核查与判别，同时也是代 贴现、换票及自办票据的核查人员与责任主体，按承兑汇票的要 素与要求对收到的承兑汇票进行严格审核，减少公司的资金风险 和损失。 2、承兑汇票收票的范围 为降低银行承兑汇票风险，原则上对广东发展银行、农村信 用社、二级城市（指除省会、直辖市、特区以外的城市）商业银 行签发的银行承兑汇票要进行风险分析，对无长期往来，对方资 质与偿还债务能力有限、风险较大的单位背书的承兑汇票不得收 取。在确保风险可控与锁定，特别是与公司有长期业务往来、具 备偿债能力并能进行追述的单位背书的承兑汇票可以收取，但需 要提出申请（附件2） o若因市场原因，销售部门要求收取的， 由销售单位提出申请，经资产财务部经理和销售总公司总经理共 同签字确认同意后，经办人员方可收取。 3、承兑汇票复印留底 各单位按以下要求，严格执行收到承兑汇票复印制度，对于 承兑汇票都必须将票据正面及背面所在背书记录完整复印。