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财务自查自纠整改报告 财务自查自纠整改报告 PAGE / NUMPAGES 财务自查自纠整改报告 财务自查自纠整顿报告 为进一步增强财政资本管理，严肃财经纪律，全面提高财政资本使用效益和财政财务管理水平，从源泉上治理违纪违纪行为，保证财政资本安全完好，依据《 xx 市人民政府办公室对于展开全市财务大检查的通知》 (xx[2016]xx 号) 文件的要求， xx 镇对 2011 年度财政财务进出及资本管理使用状况进行一次全面的大检查，详细状况 以下： 一、增强领导，精心组织 财政所及时向政府领导作专题报告，获得了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参加的对于财政财务自检自查的会议，依据有关财经法例，拟订规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格依据“通知”要求，组织展开自检自查工作，保证如期圆满达成财务大检查自检自查工作任务。 二、基本状况及自查结论 ( 一) 财务机构和人员设置状况 1、xx 镇独自设置会计机构，执行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，有会计人员 xx 人，此中大学本科学历 xx 人，高中学历 xx 人，有 xx 人拥有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实行持续教育。 2、会计岗位设置状况。按规定设有稽察岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机管理 ( 核算 ) 岗位、出纳岗位。 3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按合用一致会计制 度会计核算，会算帐薄启用登记、会计凭据获得填制、财务报告格式完好性切合规范，不存在凭据造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实符合，电算化生成资料切合规定，内部会计监察体制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。 ( 二) 内部控制制度成立状况 1、岗位职责。依据上司要乞降工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。波及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗 位职责 ; 估算会计岗位职责 ; 行财会计岗位职责 ; 农财会计岗位职责 ; 统发薪资岗位职责 ; 社会保障资本管理岗位职责 ; 基建财务管理岗位职责 ; 统计评论管理岗位职责 ; 单据专管员岗位职责 ; 住宅基金专管员岗位职责 ; 政府采买专管员岗位职责 ; 信息员岗位职责 ; 会计、出纳岗位职责 ; 档案管理职责 ; 财务统管岗位职责 ; 稽察岗位 ; 内部审计岗位 ; 微机管理岗位。 2、管理制度。管理制度有印章管理制度 ; 会计档案管理制度 ; 账户和银行对账管理制度 ; 资本收入、支出管理 ; 资本申请、审批、核销、结账管理 ; 专项资本管理制度 ; 政府采买管理 ; 财务公然制度 ; 固定财产管理 ; 教育经费及乡村义务教育经费使用管理 ; 行政问责方法实行细则、首问首办责任实行细则、限时办结制实行细则。 经过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务 ( 账户动帐及时信息和异样预警通知 ) 的成立及执行，已做到会计、 出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保存，并记有银行存款日志账，准时与银前进行查对，有效根绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资本使用安全、规范、有效。 ( 三) 财政预决算执行及进出状况 1、地方财政一般估算收入执行状况。 2011 年，整年达成一般估算收入 xx 万元，为年初估算数 xx 万元的 xx%，较上年达成的 xx 万元增收 xx 万元，增加 xx%。 2、地方财政一般估算支出状况 2011 年，地方一般估算支出 xx 万元，比上年增支 xx 万元，增xx%。此中上司专款形成的支出 xx 万元，比上年 xx 万元增支 xx 万元，增 xx%。 3、一般估算均衡状况 地方一般估算收入 xx 万元，加上司补贴 xx 万元 , 加上年结余 xx 万元，收入总计 xx 万元 ; 一般估算支出 xx 万元，加上解支出 xx 万元，支出总计 xx 万元 ; 进出相抵，全镇财政年关滚存结余 xx 万元 ( 今年结余 xx 万元 ) 。 4、基金进出及均衡状况 今年收入 xx 万元 ( 上司专款 ) ，今年安排支出 xx 万元，年关无结余。 ( 四) 估算外资本进出状况 上年估算外资本结余 xx 元。 2011 年估算外资本收入 xx 元( 一般估算外资本收入 xx 元，兼顾资本收入 xx 元) ，2011 年估算外资本支出 xx 元( 一般估算外支出 xx 元，兼顾资本支出 xx 元) ，年关累计估算外资本结余 xx 元，此中：专项资本结余 xx 元，一般估算外资本结余 xx 元，兼顾资本结余 xx 元。 ( 六) 自查结论 2、无私自占用、使用和处理国有财产等问题。 3、无私自收费 ( 包含仍执行已明令撤消、暂停执行的收费 ) 以及私自扩大收费范围、提高收费标准等问题。 4、无私自购建应该推行政府采买的