企业营运资金管理讲义.pptxVIP

营运资金管理;营运资金的概念;营运资金的特点;美国制造业营运资金占总资产的比重;营运资金管理原则;营运资金周转/现金周转期;二、企业的筹资组合和资产组合;企业筹资组合策略;企业资产组合策略;三、现金管理;最佳现金持有量的确定 1、成本分析模式 ;表2 最佳现金持有量测算表 金额单位：元 ----------------------------------------------------------------- 方案 现金持有量 机会成本 管理成本 短缺成本 总成本 ----------------------------------------------------------------- A （1 0000） 1 000 1800 4300 7100 B （2 0000） 2 000 1800 3200 7000 C （3 0000） 3 000 1800 900 5700 D （4 0000） 4 000 1800 0 5800 -----------------------------------------------------------------;2